《资金及间接费管理制度》.doc

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1、资金及间接费管理制度一、项目资金及间接费管理应保证收入，节约支出，防范风险和提高经济效益为前提。二、项目财务部门设立项目专用账号进行项目资金的收支预测，统一对外收支与结算。项目经理部负责项目资金的使用管理。三、项目经理部应编制年、季、月度资金收支计划，上报公司财务部门审批后实施。四、项目经理部按公司授权配合公司财务部门及时进行资金计收。资金计收应租界下列要求：1、新开工项目按工程施工合同收取预付款或开办费。2、根据月度统计报表编制“工程进度款结算单”，在规定日期内报监理工程师审批，结算。如发包人不能按期支付工程进度款且超过合同支付的最后限期，项目经理部应向发包人出具付款违约通知书

2、，并按银行的同期贷款利率计息。3、根据工程度变更记录和证明以包人违约的材料，及时计算索赔金额，列入工程进度款结算单。4、发包人委托代购的工程设备或材料，必须签订代购合同。收取设备订货预付款或代购款。5、工程材料价差应按规定计算，以包人应及时确认，并与进度款一起收取。6、工期奖、质量奖、措施奖、不可预见费及索赔款应根据施工合同规定与工程进度款同时收取。7、工程收尾款根据发包人认可的工程结算金额及时回收。五、项目经理部应按公司下达的用款计划控制资金使用，以收定支，节约开支；按会计制度规定设立财务台账记录资金支出情况，加强财务核算，及时盘点盈亏。六、项目经理部坚持做好项目的资金分析，进

3、行计划收支与实际收支对比，找出差异，分析原因，改进资金管理。七、项目竣工后，结合成本核算与分析进行资金收支情况和经济效益总分析，上报公司财务主管部门备案。公司根据项目的资金管理效果对项目经理部进行奖惩。