地税电子申报说明

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1、目录最新3.0网上申报注意事项11.创建该文档的目的42.已经实现的功能52.1纳税申报52.1.1综合申报52.1.2零申报62.1.3个人所得税代扣代缴明细申报72.1.4个人所得税代扣代缴汇总申报72.1.5个人独资和合伙企业月(季）申报82.1.6企业所得税A类申报92.1.5企业所得税B类申报102.1.7地方税申报102.1.8土地增值税申报122.1.8代扣代缴、委托代征申报132.1.9作废申报142.1.10扣款152.2账户管理172.2.1修改密码172.3综合查询172.3.1申报信息查询172.3.2扣款状态查询182.3.3打印申报信息192.4财务报表20

2、2.5开通网上办税的流程：21最新3.0网上申报注意事项一、纳税人必须注意管理员需要了解的问题：1、网上申报登陆页面上可下载“网上办税帮助手册”，请纳税人申报前学习相关内容；2、网上申报登陆页面上可下载“网上报税控件程序”，请每位纳税人下载并安装，然后重新启动计算机；3、网上申报登陆页面上可下载“财务报表控件程序”，请需要做财务报表操作的纳税人下载安装；4、新系统较慢，如果操作后没有出现相应结果页面，请耐心等待,纳税人可在下班后上网申报可提高网络速度；5、系统中有“*”号的项目为必录项；6、增值税、营业税及附加税款申报：第一步：进入系统-〉“纳税申报”-〉“综合申报”-〉如出现征收项目

3、为空的记录，请重新点“综合申报”直到出现的记录的征收项目都不为空为止（此时导入的税种取自3.0系统中管理员所鉴定的主税税种税目，附税此时不会显示，若有任何修改变动联系管理员重新鉴定）；第二步：对需要申报的税种填写应税金额等相关内容，注意左边的勾不能去掉因为会直接影响申报率，不需申报的税种不用填写任何金额，系统会自动默认为零申报（增值税的应税金额若有也要填写，系统不会扣款，只用来计算附加税）；第三步：点击“计税”，此时会出现附加税额-〉核对金额，若金额有误的，可点击“清空”后重新填写；第四步：点击“保存”以完成申报（点击保存后耐心等待结果页面）-〉“扣税款”-〉此步系统费时较长，等待结果

4、页面出现，查询按钮可用-〉“查询”-〉核对金额（如发现金额错误可作废申报，然后重新申报）-〉“扣款”-〉完成扣税；显示“扣款超时”时，不要立即再次申报扣款，隔24小时后再次查询，若未成功再扣款。7、对错误申报（除零申报）必须作废，否则会直接影响申报率考核，作废申报步骤如下：进入系统-〉“纳税申报”-〉“作废”-〉“作废申报”-〉“查询”得到可作废的申报记录-〉选中记录上“查看明细”，显示申报明细信息，确认要删除的申报信息-〉“作废”即可作废错误申报8、个人所得税代扣代缴申报(含零申报)：进入“个人所得税申报”-〉“个人所得税汇总申报”-〉“提取申报税种”-〉填入相关信息（零申报的，税款

5、为0即可）-〉“保存”以完成申报(如为零申报，则零申报已完成,不需要后续操作)（点击保存后耐心等待结果页面）-〉“扣税款”-〉此步系统也较费时，等待结果页面出现，查询按钮可用-〉“查询”-〉“扣款”-〉完成扣税；9、网上申报、扣款情况查询：网上申报查询，纳税人-〉“综合查询”-〉“申报信息查询”-〉“查询”；网上扣款查询，纳税人-〉“综合查询”-〉“扣款状态查询”-〉录入“交易日期起”和“交易日期止”-〉选择“查询类型”（“扣款超时”和“扣款失败”表示扣款失败，未扣税；“扣款成功”表示扣款成功，已扣税）-〉“查询”；10、扣款失败处理：“扣款状态查询”结果如为“扣款超时”，24小时确认

6、银行帐未下后作以下操作：勾选该扣款记录-〉“交易状态确认”-〉“纳税申报”-〉“扣款”-〉“扣税款”-〉“查询”-〉“扣款”-〉完成扣税；“扣款状态查询”结果如为“扣款失败”则与税务机关联系，查询失败原因。二、管理员需要注意的问题：1、通过市局“应用整合平台”-〉“网上办税大厅”可打开纳税人网上办税登陆页面，录入纳税人顺序号、密码和验证码可进入系统为纳税人查询、办理网上办税事宜；2、为纳税人开通网上申报流程，参考“征管系统3.0简便操作手册”第26-27页中29.网上申报流程（所内完成）；3、企业增值税户，税种鉴定增值税税率为100%，起始年月为当前月的前一月，并鉴定相应附加税，鉴定后

7、纳税人即可在网上申报；4、11月1日后开通的网上申报户密码在管理员“开通网上办税”时生成，请注意并告知纳税人，纳税人在第二天可上网使用；5、3.0中查询纳税人网上申报、扣款信息：进入3.0-〉“综合查询”-〉“通用查询”-〉“查询功能树”-〉“税库银”-〉“[1000476]Tips扣款失败原因查询”-〉查询条件中，选择区县局-〉“执行查询”6、个体批量申报查询：进入3.0-〉“征收监控”-〉“税库银联网”-〉“Tips交易状态查询”-〉录入“