风险风险管理(典型)

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1、第1题：典型例题（单选）（本题:1分）企业在无法判断发牛概率或无须判断概率的时候，度量风险一般使用（）。（2013年）A.在险值B.效用期望值C.最大可能损失D.统计期望值统计：您共做对0次，做错1次，答对率0%答疑：参考答疑：C【解析】最大可能损失是指风险事件发生后可能造成的最大损失。企业一般在无法判断发生概率或无须判断概率的时候，使用最大可能损失作为风险的衡量。所以，选项c正确。选项A、B和D均需要在已知概率的前提下度量风险。第2题：典型例题（单选）（本题:1分）甲企业是一家大型纺织企业，主要生产原材料为棉花，甲企业预计未来棉花价格将持续增长。为了降低已经

2、承接的纺织品订单的生产成本上涨风险，甲企业决定以套期保值的方式规避棉花现货风险。下列选项屮，不符合套期保值特征的是（）。（2013年）A.甲企业从事棉花套期保值的冃的是通过降低棉花价格变动风险而获利A.甲企业棉花期货合约开仓时的价格反映了市场参与者对棉花的远期预期价格B.甲企业持有的棉花期货合约对应的“基差”反映了棉花现货和棉花期货的价格差异，该差异在期货合约到期日之前，既可以为正，也可以为负C.甲企业为套期保值所持有的棉花期货合约可以在到期日之前卖出平仓或者到期交割统计：您共做对0次，做错1次，答对率0%答疑：参考答疑：A【解析】套期保值的目的是卩举彳氐用I

3、殓，而投机的目的是承担额外的风险以盈利。所以选项A错误；期货合约开仓时的价格反映了市场参与者对标的物的远期预期价格，所以，选项B正确；期货合约对应的“基差”表示标的物的豌货价格I与所用合约的I期货价格I之差。基差在期货合约到期日为零，在此之前可正可负。一般而言，离到期口越近，基差就越小。所以，选项C正确；为套期保值所持有的期货合约可以在到期日Z前卖出平仓或者到期交割，但绝大多数期货合约不会在到期日用标的物进行交割而选择平仓。所以，选项D正确。第3题：典型例题（单选）（本题：1分）下列各项中，不属于操作风险产生原因的是（）。（2012年）A.缺乏计划与控制B.员

4、工缺少应有的培训C.管理层或员工缺乏职业道德或存在舞弊意识D.过于依赖外包商，对于外包的产品或服务没有履行必耍的检查统计：您共做对0次，做错1次，答对率0%答疑：参考答疑：A【解析】操作风险的原因包括员工、技术、舞弊、外部依赖、过程/程序和外包。所以，选项A不属于操作风险产生的原因。第4题：典型例题（单选）（本题：1分）某公司财务部使用净现值法评价一个投资项目。根据公司发展战略有很多影响投资的变量，其中多个变量是不确定的。一些变量的值可能会取决于其他变量的值，因此该方法列出各个不确定变量及其结果以便衡量替代行为的范围与可能的结果。根据描述选择这种财务风险管理技

5、术是（b）。（2012年）A.净现值法B.敏感性分析法C.决策树法D.决策矩阵法第5题：典型例题（单选）（本题：1分）乙公司为一家专营空中物流货运的航空公司，现正为可能开发的中东航线进行风险评估。以下是所制定的风险评估系图。I:风险①风险③:••风险②•:III:风险④■S在风险管理的基本原则下，乙公司应将注意力集中应对所面临的风险有（）。（2012年）A.风险①和风险②B.风险①、风险②和风险③C.风险①、风险②和风险④D.风险①、风险②、风险③和风险④统计：您共做对0次，做错1次，答对率0%答疑：参考答疑：A【解析】风险①和风险②属于风险发生的可能性和影响

6、都比较大的风险，因此，乙公司应将注意力集中应对该类风险。第6题：典型例题（单选）（本题:1分）甲公司董事会对待风险的态度属于风险厌恶。为有效管理公司的信用风险，甲公司管理层决定将其全部的应收款项以应收总金额的80%出售给乙公司，由乙公司向有关债务人收取款项，甲公司不再承担有关债务人未能如期付款的风险。甲公司应对此项信用风险的策略属于（）。（2009年）A.风险控制B风险转移C.风险保D.风险规避统计：您共做对1次，做错0次，答对率100%答疑：参考答疑：B【解析】风险转移是将风险转移给另一家企业、公司或机构。甲公司将应收款项出售给乙公司，应对此项信用风险的策略

7、属于风险转移。第7题：典型例题（多选）（本题：1.50分）甲公司是一家生产高档不镑钢表壳的企业，产品以出口为主，以美元为结算货币。公司管理层召开会议讨论如何管理汇率风险，与会人员提出不少对策。关于这拽对策，以下表述正确的有（）o（2013年）A.部门经理刘某提出“风险规避”策略：从国外进口相关的原材料，这样可以用外币支付采购货款，抵消部分人民币升值带来的影响B.财务部小王提出“风险转移”策略：于脆公司把目标客户群从国外转移到国内，退出国外市场，这样就从根本上消除了汇率风险。C.负责出口业务的副总张某提出“风险控制“策略：加强对汇率变动趋势的分析和研究，以减少汇

8、率风险带来的损失D.业务员李某提出“风