装饰工程有限公司财务管理手册

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1、XX装饰工程有限公司财务管理手册签发：目录一、财务部各岗位职责2A、财务部经理岗：2B、财务会计岗：3C、出纳员岗：3D、材料会计岗：4E、成本会计岗：4F、仓库管理员岗：5G、采购员岗：5二、财务管理流程6A、现金借支流程6B、费用报销流程8C、采购管理流程8D、成木核算流程9E、预算管理流程9三、财务管理制度10A、货币资金管理制度10B、费用报销制度12C、成木管理制度13D、采购管理制度15E、预算管理制度15F、仓库管理制度16G、固定资产管理制度管理制度16四、其他财务管理规定19A、财务人员基本素质要求19为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公

2、司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况,特制定本财务手册。一、财务部各岗位职责A、财务部经理岗：1、在副总经理的领导下，具体负责本公司财务管理制度的实施和运转。2、负责全公司的经济核算工作，组织编制和审核会计报表。3、负责组织财务人员搞好会计核算；正确、及时、完整地记录各种帐务，全面反映给公司领导，及时提供真实的会计核算资料。保存财务工作方面的文件、资料、合同和协议；督促各部门完整的保管公司的一切账册，报表凭证和原始单据。4、负责组织贯彻执行《会计法》，并根据企业财务制度及财经纪律，建立建全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报

3、副总经理。5、加强财务管理，分刀、季、年编制和执行财务计划，正确合理的调度资金，提高资金使用率，指导各部门搞好经济核算及预算，为企业发展积累资金为财务管理。6、负责做好资金管理，组织相关部门按照合同及时做好资金回笼，准时进账存款,保证日常合理开支。7、每季度组织一次全面检查库存现金和备用金情况，并不定期抽查各部门收尾的库存现金和备用金。8、遵守、维护国家的财经纪律，负责审查各项开支，认真执行成本物资审批权限,费用报销制度。9、负责与财政、税务、金融等部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的关系,及时掌握公司财务动向。10、密切与各部门的联系，研究并合理掌握成木和费用水平，审查各部

4、门的开支计划并转报总经理。2.0合理制定各部门的成本费用消耗指标，专项资金和流动资金定额，尤其应做好对三大成本费用（即原材料成本、劳动费用成本、能源消耗成本）的控制，精打细算，确保经济效益。2.1督促检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产物资的使用、保管情况,注意和发现处理财产、工程财务、物资管理中存在的问题；确保企业财产、物资的合理使用和安全管理。收集、分析物资在流动屮各环节的情况和各方面的信息反馈，提出和改进物资管理和使用的各项措施。2.2督促采购员编制、组织物资采购计划，在职权范围内，负责审批物品采购中请计划。督促采购员按质、按量、按时并能以合理、有利的价格采购到所需

5、各项物品。2.4负责培训本部门员工的业务技术，使下属员工能熟练掌握本岗位的业务知识，操作管理制度，能独立工作，并使各员工对本部门其它岗位的业务环节有所了解。2.5、组织财务人员定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营管理中存在的问题，及吋向领导提岀建议，促进企业不断提高管理水平。参与公司的经营管理，围绕提高公司的管理水平和经济效益，为惠屮当家理财，做好财务经营参谋。2.6、完成公司领导临时交付的其他任务。B、财务会计岗:1、按照国家会计法，在公司财务部经理的指导监督下做好记帐付帐报帐工作。2、按照财务制度审核原始凭证和记帐凭证，建立并完善财务凭证。3、在财务经理的监督下进行财

6、务核算，计划、控制工作，编制各种财务会计报表,组织公司日常会计核算工作，发现问题及时查实和向有关领导汇报。4、认真执行会计制度，按时做好记账、算账、报账工作，如实全面地反映公司资金活动情况，做到手续完备，内容真实，数据准确，帐目清楚，按期结报。5、负责公司费用、销售成本及利润的核算，分析公司及各部门费效比率，向财务经理汇报。6、定期核对往来账款，及时清算应收应付款。督促有关人员应重视未收账的催收工作，力口速咨金冋笼。7、妥也保管财弘帐簿，会计报表和会计资料，保守财务秘密。8、按照规定，定期（月、季、年）核对账目、结账、编制会计报表，并做到报表数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚

7、。任何人都不得窜改或授意、指使他人窜改会计报表数字。9、按公司领导的要求，有计划地合理使用资金，随时进行控制，向领导提供资金执行情况的分析和考核，以利于公司领导采取措施，保证资金有效使用。10、保管好所有财务凭证，按照规定对各种会计资料，定期收集、审查、核对，整理立卷、编制目录、装订成册并妥善保管，防止丢失损坏。2.0、在财务部经理协助下，根据公司费用开支和业务发生及拓展情况，运用财务知识，预计下期间收入及费用，做出预算报告及预算分析。2.1、完成公司领导临时交付的其他工作。C、