审计局预算管理制度

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1、审计局预算管理制度　　　　以下是CN人才网小编给大家整理收集的关于审计局预算管理制度欢迎阅读参考　　　　第一章总则　　　　第一条为加强财务管理合理有效规范使用资金根据有关财务管理规定结合我局工作实际制定本制度　　　　第二条本制度适用于局机关　　　　第三条局长对财务工作全面负责督促财务管理制度的贯彻实施保证财务人员依法行使职权　　　　第四条局机关年度预、决算需经局长办公会批准　　　　第五条财务机构设在局办公室负责编制、执行局机关预算和财务收支计划办理财务收支事项监督计算机信息中心和审计干部培训基地的财务

2、收支活动分管办公室的局领导、办公室主任负责协助局长把好财务审核关　　　　第六条财务主管人员负责制定局机关预算草案和财务收支计划组织机关财务管理及会计核算工作监督计算机信息中心和审计干部培训基地的财务收支活动　　　　第七条财务人员应当认真执行财务会计法律、法规和规章制度坚持原则、秉公办事保证财务会计资料、合法、完整　　　　第二章预算审批管理　　　　第八条局机关全部收支活动纳入计划和预算管理预算年度内各处室应编制基本支出项目计划和估算经分管局领导审批后由办公室汇总平衡经局长批准备案作为实施预算管理控制的依

3、据　　　　第九条局机关对支出项目实行预算管理除工资性和常规支出外其他支出项目均应事先编制预算申请表经局领导审批后执行支出项目预算金额2000元以下的先由办公室主任核签经分管局领导审签后由分管办公室的局领导审批;金额在2000元以上30000元以下的先由办公室主任核签再经分管局领导和分管办公室的局领导审签后报局长签批;一次性支出金额在30000元以上的预算项目(审计外勤经费自理项目除外)由局长办公会研究决定局长签批办公室根据批准的预算组织预算执行特殊情况来不及预先审批的支出项目事后由当事人讲明情况补办预

4、算审批手续　　　　第十条预算申请表应写明支出的项目、依据、标准等内容预算编制应坚持节约原则做到合规、合理　　　　第三章收入支出管理　　　　第十一条局办公室负责每年按要求编报机关经费预算报批后要及时请领经费同时做好资金调度工作局机关所有收入要纳入账内统一核算　　　　第十二条经费支出要贯彻“保障供给厉行节约”的方针既要保证机关工作正常运行的资金需要又要精打细算合理使用　　　　第十三条认真执行有关费用标准和规定　　　　(一)出差人员要按照规定等级乘坐交通工具凭据报销城市间交通费未按规定等级乘坐交通工具的超支

5、部分自理局级领导乘坐高铁、动车为一等座其他火车为软席(软卧、软座)飞机为普通舱(经济舱)轮船为二等舱;其他人员乘坐高铁、动车为二等座其他火车为硬席(硬卧、硬座)飞机为普通舱(经济舱)轮船为三等舱从严控制出差人员乘坐飞机因工作需要确需乘坐的须经局领导批准　　　　(二)出差人员应住三星级以下(含三星级)宾馆、饭店局级住标准间处级以下人员两人住一个标准间处级以下出差人员为单数或异性人员出差可以单人住一个标准间住宿费开支标准为：局级每人每天600元其余人员每人每天市外300元、青岛四市200元如果单人出差或男

6、、女出差人员为单数其单个人员住宿费可在每天400元标准内凭据报销特殊情况下经局领导批准出差人员住宿费标准可上浮15%应当选择低于报销标准的饭店住宿优先选择国家或市确定的定点饭店国家定点饭店及相关收费标准可登陆党政机关出差会议定点饭店网站(http：//.hotel.gov.cn)查询　　　　(三)出差人员的伙食补助费按出差自然(日历)天数实行定额包干的办法每人每天补助标准为市外50元、市内(青岛四市)20元出差人员的公杂费按出差自然(日历)天数实行定额包干的办法每人每天标准市外50元市内(青岛四市)1

7、0元用于补助市内外交通、通讯等支出　　　　(四)工作人员外出参加会议主办方统一安排食宿并且不收取食宿费用的参会人员不得报销和发给会议期间的住宿费、伙食补助费会议期间的公杂费和在途期间的住宿费、伙食补助费、公杂费按照差旅费规定报销和发放　　　　(五)实行审计外勤经费自理的项目其报销标准按国家有关规定和《青岛市审计局审计外勤经费管理办法》规定执行　　　　第十四条加强办公用低值易耗品采购、领用管理合理控制办公费用支出　　　　(一)计算机中心负责统一购买和管理电子类办公用低值易耗品;办公室负责统一购买和管理非

8、电子类办公用低值易耗品原则上每季度编报一次办公用低值易耗品采购预算按规定报批后执行　　　　(二)采购办公用低值易耗品应坚持质量与节约并举的原则除需政府采购的物品外日常耗用量大成本较高的物品应进行比价采购选择质量好、价格低、服务优的厂家稳定供货以有效降低采购成本　　　　(三)办公用低值易耗品要做到专人采购(二人以上办理)、专人保管、专人审批领用领用时办理审批手续领用人、处室负责人签字后由计算机中心或办公室主管人员签批　　　　(四)办公用低值易耗品领用实行限