人寿保险职业效益评价方式探析

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1、2008年7刀总笫172期第7期学术交流AcademicExchange人寿保险职业效益评价方式探析韩伟，王立国，齐经民（燕山大学经济管理学院，河北秦皇岛066004）［摘耍］在传统的单项因索评价职业效益中，作为商业保险的人寿保险，仅以春险经营人利润大小作为评价职业效益好坏的标准，而忽略了消费者和社会对人寿保险的需求变化，进而导致通货膨胀，使传统人寿保险所具有的氏期性、储蒂性和给付额固定的特点受到冲击，使被保险人的利益受到很大的侵蚀。在市场经济条件下，依据双项因索法构建人寿保险职业效益评价方式，纳入通货膨胀因索，支持消费者的权益，从而促进人寿保险

2、业的发展。（关键词］市场经济；人寿保险；单向因索法；双项因索法；职业效益评价［中图分类号］C939;F830.59［文献标志码］A［文章编号］1000・8284（2008）07-0126-04一、引言随着市场经济的发展，保险业作为服务产业之一，成为经济持续稳定运行，人民生活获取保障的重要支柱。人口老龄化使世界各国普遍采用的现收现付（PAYG）的公共养老金财务压力不断加大。这主要是由于PAYG模式的养老保险制度对人口结构变化十分敏感所致。具体來看，依据PAYG模式的特点，其制度运行财务平衡的模型为：MB=N（W）一旦！=!?I其屮，M,N分别为老年

3、人口与年轻人口数，即养老社会保险的受益人口与缴费人口数;B为老年人R口平均养老金水平;W为年轻在职人口的平均工资水平,为缴费率水平；二€为养老金平均替代率W水平，世界各国的实践表明，具取值在60%左右；二M•为养老金制度的赡养率。N人口老龄化导致不断提高，如果既要保持财务收支的均衡，又要维持养老金给付水平不变，以保障老人晚年的基木生活需要，那么必然导致该制度的财务压力越來越人，进而导致年轻在职人口向养老社会保险计划的缴费率不断提窩，这给经济发展带来严重的负面影响,德国公共养老金制度的运行已证实了这一结论H,o面对这一事实，世界银行号召各国建立三支

4、柱的养老保险模式：第一支柱即是由国家承办的现收现付筹资的养老社会保险制度，但给付水平人幅度降低，仅为工资的15%〜25%;第二支柱是依靠企业和个人缴费筹资，通过个人账户管理的，养老金待遇与缴费挂钩的（工资的40%〜50%）完全积累的补充养老保险制度，通常是指企业年金；第三支柱是个人自愿购买的、商业性的养老保险，用以改善老年人生活。我国第一支柱为基本养老保险，它与世界银行的第一支柱有所不同：包括PAYG的基础养老金与完全积累制的个人账户两部分。［收稿日期丨2008・04.09［作者简介］韩伟（1972-）,女,河北秦皇岛人,副教授,经济学博士,从事

5、福利经济学研究。由此可见，而对人口老龄化，在缩减PAYG养老金份额的同时，为了保障老年人口晚年基本牛活需要，必须不断加大个人白主筹资与投资的比例。因此，对人寿保险业來说，如果能够合理定位，科学的进行职业效益评价，满足人们的需求，它的未来市场发展空间是很大的。二、传统人寿保险职业效益评价方式存在的问题（一）职业效益评价方式所谓职业效益评价就是对职业效益好的或差的不同状况作出评定，它包括单项因素评价、双项因素评价和综合因素评价三种方法'2,。其中，单项因素评价法是从单个经济主体角度评价职业效益，这是传统的职业效益评价方式；双项因素法是把职业经营者与社

6、会消费者结合起来，从两者统一的角度来评价职业效益，这种评价方式要比单项因素评价法更为合理；综合因素评价法是从职业经营者与社会消费者以及人类卞存的环境相统一的角度综合评价职业效益。从可持续发展角度说，综合因素评价法是一种最科学的职业效益评价方式。（二）传统人寿保险职业效益评价方式存在的问题在传统的单项因素评价职业效益中，作为商业保险的人寿保险，仅以寿险经营人利润大小作为评价职业效益好坏的标准，忽略了消费者和社会对人寿保险的需求变化。在市场经济环境下，这种传统的人寿保险职业效益评价方式阻碍了人寿保险业的发展。2（）世纪八九十年代，中国寿险的发展表明，

7、由于通货膨胀的影响，小国寿险发展速度明显滑坡，寿险保费收入增氏率与通货膨胀率呈反方向变化（如图1所示），而退保金额増长率与通货膨胀率呈明显的同方向变化（如图2所示）。600寿殓保费收入増长率2)-100通货膨胀率2015M25图1中国历年通货膨胀率和寿险保费増氏率木图数羽来源：楚军红0通货膨胀与中国的人寿保险#,北京大学岀版社1998版，第】21页⑼。图219883】995年中国通货膨胀率隅寿险退保金额増氏率本图数据來源：楚军红▽通货膨胀与中国的人寿保险#，北京大学出版社，1998,第125页[3].出现这一现象的根木原因在于随着市场经济的深入，

8、传统的单向因素评价职业效应的榊架使人寿保险公司忽略了对险种的及时调整，进而导致通货膨胀使传统人寿保险所具有的长期性、储蒂性和给付额固定的