财务分析终稿

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1、财务分析（时间年限:1-5年）冃录一、具体费用详细预算二、收入支出预估表三、综合费用表四、固定资产与折I口五、现金流量表六、资产负债表七、利润表八、盈利能力分析九、盈亏平衡分析、盈亏平衡图十、综合分析以下财务分析根据湘潭当年物价估算，以年为单位，本公司的营业周期为一年，每次费用的核算以一个会计周期为准,暂时定作五年计划。、具体费用详细预算（第一年）1、成本支出（包括人力资源管理费用、办公楼建设以及设备管理、荒岛游戏固定设备和项目支出，以及前期广告宣传等费用），以下的具体费用为第一年花销预算，后四年的费用支出以第一年为准，再根据具体情况做相关调整。①人力资源预算高

2、管5个7个授课老师3个管理老师10万每年5000元月6000元月50万0.5*7*12=42万0.6*3*12=21.6万1个心理咨询老师1个就业指导老师2个保管人员5000元月4000元月2500元刀0.5*12=6万0.4*12=4.8万2*0.25*12=6万总计：130.4力师范类讲座每学期2次3万元次12万科技类讲座每学期2次3万元次12万经管类每年4次HR讲座3万元次12万②讲座老师总计：36万③办公楼300平米的教育基地租金15万元年装修费10万大厅展台、前台、海报宣传、书籍等资料1.5万元心理咨询室，就业指导室，面试室相关设备

3、1万元办公室（会议室+2个高管办公室+3个教室办公室）桌椅相关摆设物，3个教室（师范类80m2,科技类100m2,经管类120m2）桌椅等相关摆设物以及4台办公室用电脑+1台打印机+3台多媒体设备投影仪+N个经管类实验桌加电脑6万总计:33.5万④大型荒岛游戏（预算10天，每次60人，每年暑假举行,一年一共举行3次）场地设计+道具费12万+10万=22万学员食住行保险20元每人1200兀20元每人每天20*60*10=1.2万住（租双人帐篷）50*30*10=15000元车费（来冋）培训人员（除了本公司固定的12人可以当培训老师外，另外再请10个专业人士，一起负

4、责学员学习进度，安全,防范措施等等工作）10个专业人员200元每天200*10*10=2万22个人吃住采取和学员同吃住的标准50元每人每天50*10*22=1.1万总计：一年=22+6.92*3=42.76万⑤、前期宣传专业演员80人业余演员120人100元每人30元每人音响设备，借场地等费用《E思吧》企业杂志海报4小1大宣传单（招业务时用）高校广播中期宣传（中间活动费用）总计：8.51万8000元3600元1.7万5000本5000*1.5=7500元2000元10000张10000*0.2=2000元5000元4万⑥、市场开拓费用总投入30万（分3年完成，平

5、均每年10万）⑦、产品研发（新的课程开发）费用10万年⑧、广告费10万年注：因第一年的前期宣传专门做出费用统计，故广告投入从第二年开始。2、收入（以年为单位）①根据成本分析法暂定课程学费标准为：师范类、科技类、经管类课程培训每学年1880元，面试培训每次500元，大型荒岛游戏每次体验2500元。②师范类、科技类、经管类课程一学年一个周期，根据充分的市场信息和竞争对手评估，以湖南科技大学为例，第一年预计师范类每年招收160人，科技类每年招收240人，经管类每年招收400人，面试培训人员每年招收400人，大型荒岛游戏每次招收学员60人，每年3次，共180人。具体

6、如下表（第一年）业务单价人数营业额师范类1880元人16030.08万科技类180元人24045.12万经管类1880元人40075.2万面试培训500元人40020万荒岛游戏2500元人18045万总计1380215.4万二、收入支出预估表⑴根据市场调查和市场分析计划第一个五年计划中每年的销售额增长20%（理想状态）具体收入如下表单位：万元主营业第三年第四年第五年务收入第一年第二年师范类30.0836.09643.312551.9782462.37389科技类45.1254.14464.972877.9673693.56083经管类75.290.24

7、108.288129.9456155.9347面试培202428.834.5641.472训荒岛游455464.877.7693.312戏总计215.425&48310.176372.2112446.6534⑵支出预算表说明：⑴第一年投入的广告费归属在前期造势中，故广告费第二年才开始投入。⑵考虑到公司的性质（非制造型企业），公司设备的维修算在意外支出的费用当中，意外支出按每年预算支出的8%预留。单位：万元第一年第二年第三年第四年第五年厂房+装修2515151515固定设备8.50000管理费用130.4130.4130.4130.4130.4讲座费用363636

8、3636前期造势8.51