郎咸平关于风险管理的演讲商业银行风险防范之案例分析

《郎咸平关于风险管理的演讲商业银行风险防范之案例分析》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、郎咸平关于风险管理的演讲——商业银行风险防范之案例分析郎咸平在北京建行支行长轮训班讲话稿编者：6月10H,北京分行举办了第十期高级管理人员培训班暨第三期升格支行行长轮训班,培训班邀请香港中文人学讲座教授、长江商学院首席教授、香港著名经济学家郎咸平先牛讲授了《商业银行风险防范Z案例分析》课程，来口分行23个部室、24个综合支行、10个直管支行的高级管理人员、经理级人员、升格支行行长、部分六级以上专业技术人员共370人参加了培训。郎咸平教授以人量、详实的资料，深刻分析了国内某些著名上市公司的经营情况。他指出，某些金业高层管

2、理者的私心作祟是造成商业银行坏账的根木原因。如果企业的存货增加,应收账款激增，短期投资质量差，但存货跌价准备金的提取却维持在一个很低的水平，应收账款也没有作相应的计提，而且总费用/总收入持续上升，说明企业已逐步储备了大量的可计提资产，只等MBO时机成熟时伺机计提，大幅降低公司资产和估价，低价收购企业，使银行债务风险人幅上升，对此我们要有高度的警惕，要采取果断措施，防范银行风险。郎咸平教授精于财务分析，他详细指导大家如何分析企业财务报表。他指出，企业财务报表都是精心设计的，每个会计年度都会做得天衣无缝。分析财务报表不能按

3、年度单一阅读,而要将关键数据提取出来跨年度对比分析，即真相人白。郎咸平教授的观点深刻，方法可操作性、针对性强，对提高我们对商业银行关键风险点的把握能力，防范银行风险具冇重要的指导意义。教育培训中心根据郎咸平教授的讲话录音整理了这篇讲稿，推荐大家学习、参考。开场白：大家早上好，很高兴有机会和建行北京分行的同仁们做一个沟通。我和建行有缘，我今天来讲课有一种使命感，怕你们在同国企、民企打交道中吃亏。我先做一个开场白，今天我们屮国的金融体系最人的问题在哪里？在于我们对西方过于崇拜。简单地把外国的技术、分析方法拿来直接用于我们的

4、金融实践，这是绝对不行的，因为中国的银行体系尚未成熟。你如果依靠国外的分析技术，你的坏账会越來越多。举例说，如來你把现行的外汇制度变成浮动汇率制度，对我国经济发展就会造成很人的摧残。为什么浮动汇率制度能造就美国、欧洲、口本，但是用在中国却会造成巨大的问题？因为它和中国的经济体系冇密切关系。我讲一件事情，各位就能理解，人民银行冇2000多名经济学家，但没有一个外汇操作高手，这是长期以來人民银行的职能所决定的。你只耍敢实行浮动汇率，你面对的就是索罗斯，而不是郎咸平这样的人。对索罗斯大家对能有所耳闻,但对他的操作方法却并不了

5、解，他的操作方法Z复杂是你们根本想象不到的。去年国际热钱流入中国，人行通过各种方法、想尽一切办法查从哪儿流进来的，根本查不出。索罗斯这样的国际炒家动用资金的能力Z大也是你们根本想彖不到的，他可以在两天Z内动用2000亿美元的资金打垮英格兰银行，我们人民银行的防范能力能跟英格兰银行相比吗？索罗斯跟各国政府关系暧昧也是你们不能想象的，去年热钱流入屮国的时候，美国、口本给中国施压，要我们人民币升值，事后发现冇60%的热钱来自口本，40%来自美国，这不是巧合。我们能够应付浮动汇率带来的风险吗？美国、欧洲、日本的公司都有完善的外

6、汇避险机制，能够通过远期市场、期货市场、期权市场对冲外汇带来的风险。我可以坦率地告诉你们，包括屮航油在内，屮国没冇一家公司拥冇完善的外汇避险机制。如果现在实行外汇浮动机制，中国各个产业都耍受到冲击，银行耍受到连带冲击。我们总是简单地认为，只耍与国外接轨，就可以解决金融体系存在的问题，其至对以解决商业银行的坏账问题，这是不町能的。光人银行是业绩最差的上山银行，上市以厉什么问题也没有解决。这是一个浮躁的民族所演出的一个必然的悲剧。我在今天的讲课中，要分析一些国企和民企的案例，让各位明现在你们所用的一些财务报农分析方法，根本

7、没有用。我举一个例子，金光纸业。金光纸业最近在国内闹得风风用用，工行给他儿十亿元贷款,金光纸业倒闭了，他跟工行说，帮我一下吧，我们重组后你的贷款就能收回了。工行为了能把贷款收回來，到各地去做当地政府的工作，I办助他重组。如在云南帮他搞速成林，速成林对地表的破坏是非常严重的，那儿块地方以厉别的树都不会长。各位你们知道金光纸业究竟在中国想干什么？如果你们仅从财务报表分析，根本看不出他的问题。金光纸业这个案例是我在2001年做的，我当时给《华尔街口报》的记者看过这个案例，他说，不会吧？怎么可能呢？到了2002年的2月份，《华

8、尔街口报》在2个刀的时间里，连续在头版刊登文章，标题是《金光纸业的骗局》，金世界共有183家包括中国工商银行在内的银行深陷其中。可是这种事情国内很少或者是不报道的，各家银行依然前赴后继地给金光纸业贷款。为什么？因为你看到的财务数据都是最好的，你到现场看他的工厂，没有任何问题，非常好。金光纸业的根本问题是什么？我们要深入分析这家企业