郑州台海置业有限公司财务部工作标准

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1、财务部工作标准一、范围本标准规定了财务部的职责、权限、考核及与其他部门的关系。本标准适用于财务部。二、任务（一）财务部在公司主管领导的领导下，负责公司会计核算、财务管理、预算管理等工作。（二）财务部以《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》以及相关法律、法规，公司制度为工作依据，履行本部门职责。三、工作职责（一）会计核算1、负责设置会计科目和会计账薄，建立会计核算的报表体系,组织公司会计核算。2、负责公司货币资金收付的会计核算。3、负责公司债权债务发生结算的会计核算。4、负责公司资本及其他权益的会计核算。5、

2、负责公司收入、成本、费用的会计核算。6、负责公司财务会计报表的编制、分析及对外报送。7、负责根据审批的工资标准、额度，进行工资核算和发放。8、负责公司税金的核算、审报及缴交。9、负责公司“五险一金”的核算、审报及缴交。（二）财务管理1、负责公司日常会计基础工作、完善会计工作流程，达到规范化、制度化。2、负责清理各种往来账、备用金，并督促有关部门或个人及时办理报销结算。3、负责对公司经营情况定期进行财务分析，向公司领导及上级主管部门提供财务分析报告。4、负责公司各项目建设的筹资工作。5、负责公司会计档案的管理，按相关规定，及时装订、保

3、管和归档会计档案。6、负责公司财务专用章、银行预留印章、结算票据的保管。7、负责组织调动、离职会计人员办理工作交接手续。（三）预算管理1、负责组织公司的年度财务预算编制工作。2、负责对公司预算执行情况进行分析，并根据实际经营情况,及时提出调整预算，以指导经营活动。四、部门领导的责任与考核财务部经理对财务部的全部工作职能完成情况负责，并由公司主管副总经理（或财务总监）、总经理分解职能完成情况进行考核。五、部门领导的权利（一）对公司各部门和有关人员违反财务制度和财经纪律的行为,有权制止、纠正。（二）对违反公司制度的事项，有权拒绝办理财务

4、结算手续。（三）根据木部门工作职能，有权对员工的工作业绩进行考核。（四）根据本部门员工工作情况，有权进行岗位调整。（五）根据本部门职能，有权进行解释。六、木部门组织机构设置与定员七、本部门与其他部门的关系对外提供资料序号名称提供时间接收资料部门(1)季度各项合同付款统计表季度工程部(2)月员工出勤考勤表1-3日办公室(3)财务部月工作计划28日办公室(4)月员工岗效薪酬考核1-3日办公室(5)财务部年度工作计划12月中旬办公室接受外部资料序号名称提供时间提供部门(1)月公司员工岗效薪酬发放汇总表18日办公室(2)年度收入、成本、费用

5、预算表11月各部门(3)新建及竣工项目的面积测量报告；新建工程预算审核书、竣工工程结算书，审计工程的全套资料根据工程的开建与竣工工程部(4)工程开建的各项目合同随时工程部(5)工程借款与报销随时工程部(6)日常费用借款与报销随时各部门(7)月部门大额资金收支计划表27日各部门(8)公司年底资产清查表12刀办公室八、检查与考核（-）木标准由财务部组织实施（二）木标准的，由主管副总经理（或财务总监）、总经理组织办公室进行检查与考核，财务部执行。借款和费用审批管理办法一、目的为加强财务监督，完善公司财务内部控制制度，规范开支行为，特制定本

6、办法。二、术语和定义资金开支：指公司在日常经营活动中所发生的各项工程性及非工程性支出。三、管理内容和要求（一）总经理全面负责公司H常资金支付业务的审批。（二）财务部应制定公司月度大额资金收支计划表（单笔金额为50万元及以上），总经理批准后报台协会长办公会。（三）额度在50万元以下且属合同约定的资金支付，由经办部门履行公司资金支付申请审批规定的程序，经总经理审批后办理。（四）额度在50万元以上且属合同约定的资金支付，经办部门应提交公司办公会讨论同意，履行公司资金支付申请审批规定的程序，经总经理批准后办理。（五）工程结算资金（尾款）的支

7、付，应按公司相关规定进行审计后按审计结果支付。（六）未经公司总经理书面签字批准，财务部主管（会计）及出纳无权办理任何资金支付O（七）财务部根据《企业会计准则》及会计规范的要求，对各种原始单据的合法、合规及审批手续完整性进行审核，严格执行各种费用报销标准，对审核不符合规定的开支一律不予报销，退还经办人或部门。四、各项支借款、费用报销、备用金审批和要求（-）工程建设费用支借款及费用报销1、借款办理程序（见流程图）2、报销办理程序（见流程图）借款流程图填写借款单经办人合理性审查经办部门经理报销流程图3、应付、预付材料、设备、工程等其他款项

8、时，应由工程部经理主管副总（财务总监），总经理，财务部经理签字。4、购入设备和材料按照公司规定的程序和权限审批，但必须有保管员验收，开具入库单，审核无误、方予以支付价款。5、预付材料、设备和工程款时，必须有合同及收款单位收据。6、付款