注册会计师经济法基础班练习第七章证券法律制度

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1、第七章证券法律制度一、单项选择题1、某股份有限公司拟在创业板首发并上市，则其发行后股本总额不得少于（）。A、2000万元3000万元C^5000万元D、6000万元2、下列各项中，符合股份有限公司股票上市条件的是（）。A、公司股本总额不少于人民币3000万元B、公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上，公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为15%以上C、公司最近1年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载D、必须是国家鼓励发展的产业3、下列有关可转换公司债券相关规定的说法中，正确的是

2、（）。A、转股价格修止方案须提交公司股东大会表决，须经出席会议的股东所持表决权的过半数通过B、可转换公司债券的期限最短为1年，最长为6年C、町转换公司债券每张面值1000元D、公开发行可转换公司债券以保证方式提供担保的，应为一般保证责任4、根据规定，下列有关上市公司的信息中，属于应当公告的重大事件是（）。八、持有公司3%以上股份的股东发牛变化B、公司增资的决定C、公司的监事会主席发生变动D、股东人会决议被撤销5、在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30%的，自上述事实发生之

3、日起一年后，每12个月内增持不超过该公司已发行股份一定比例的，可以免于提岀豁免申请直接办理股份转让和过户的事项。该比例是（）。A、1%B、2%C、3%D、5%6、201（）年1月，A上市公司准备增资发行股票，A公司下列情形不构成其申请发行股票障碍的有（）。A、2009年A公司曾公开发行过一次股票,但2009年营业利润比2008年下降55%B、2007年A公司的财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告C、本次股栗发行所募集资金的投资项口实施后，有可能会与控股股东产牛同业竟争D、2007年、2

4、008年和2009年均按照企业会计准则的规定计提了资产减值准备7、根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，下列关于上市公司就重大资产重组决议的说法中，正确的是（）。A、必须经出席会议的股东所持表决权的过半数通过B、必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过C、必须经全体股东所持表决权的2/3以上通过D、关联股东可以回避表决8、通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当编制权益变动报告书。完成权益变动报告书的期限是（）。A、该事实发牛

5、:之日起3日内B、该事实发生之日起5日内C、该事实发生Z日起7口内D、该事实发生Z日起10L1内9、A股份有限公司于201（）年5月拟首次发行股票并在深交所中小板上市，根据《首发管理办法》的规定，下列情形构成首次发行股票并上市的法定障碍的有（）。A、2006年3月向中国证监会提出发行申请，但因报送的发行申请文件存在虚假记载而被不予核准B、2007年10月因实施违反有关海关监管法律的行为，虽然情节轻微，仍被海关处以罚款C、2008年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益D、2009年12刀

6、因涉嫌偷税被司法机关立案侦查，目前尚未明确结论意见10、在收购要约期限届满前一定期限内，收购人不得变更收购要约，但出现竞争要约的除外。该期限是（）。A、5FIB、15日C、25日D、30日11、下列人员中，不属于《证券法》规定的证券交易内幕信息的知情人员的是（）。A、上市公司的董事会秘书B、持有上市公司3%股份的股东C、上市公司控股的公司的董事D、上市公司的监事12、下列各项中，依法不得收购A上市公司股份的是（）。A、曾经负冇数额较大债务，刚清偿完毕不足12个刀的B公司B、曾任C公司董事长的甲自然

7、人，C公司因不可抗力而被宣告破产不满3年C、在过去的1年内因发布虚假信息而被中国证监会处罚的D上市公司D、已持冇A上市公司已发行股份12%的E投资公司13、根据《上市规则》的规定，上市公司出现下列情况的，不属于交易所实施终止上市的情况是（）。A、未在法定期限内披露年度报告或者中期报告，且公司股票已停牌2个月B、上市公司被吸收合并C、公司因欺诈发行，其股票被暂停上市后，在中国证监会作出行政处罚决定、移送决定ZU起的12个刀内被法院作出冇罪判决D、因股权分布发生变化不具备上市条件触及标准，其股票被暂停

8、上市后，公司在暂停上市6个刀内股权分布仍不具备上帀条件二、多项选择题1、虚假陈述行为的损失认定中，虚假陈述行为导致证券被停止交易的，投资人实际损失包括（）。A、全部交易的佣金B、投资差额损失C、投资養额损失的印花税D、全部交易的印花税2、甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据，属于甲公司一致行动人的有（）。A、叩的母公司的全资了公司丙公司B、甲参股丁公司，同吋甲可以对■丁的重大决策产牛重大影响C、持冇叩公司30%股份H•持冇乙公司5%股份的张某D