财政局预算调整工作方案

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1、方案预案：________财政局预算调整工作方案姓名：______________________单位：______________________日期：______年_____月_____日第1页共6页财政局预算调整工作方案为了确保我县xx年财政正常运行、加快支出进度，根据我县xx年1-9月地方财政运行情况，现拟对年初的财政预算进行调整。一、xx年财政预算调整的主要原则（一）省实际下达我县财力性转移支付收入相比年初预算数有所变动。其中资源枯竭城市转移支付资金收入调减7万元，重点生态功能区转移支付收入调增收入1,697万元，红林农场划转经费调增收入1,610万元。（二）xx年8月

2、省下达我县地债资金16,172万元，比年初预算11,0万元增加5,172万元，其中新增省举债1,172万元，县举债4,0万元，按相关规定要纳入预算管理。（三）根据省财政厅《关于加强地方预算执行管理激活财政存量资金的通知》（琼财预〔xx〕1187号）文件要求，清理收回以前年度结余资金14,047万元（其中公共财政12,635万元，基金1,412万元），以上这些资金要重新安排支出。（四）下半年新增国有土地使用权出让收入10,0万元。（五）为了加快地方财政支出进度，根据我县地方财政1-9月份的财政支出情况，对我县年初预算安排的部分项目资金，在预算执行中确定无法实施、由于项目单位组织不力而进度缓

3、慢的项目或是已完工验收，但仍处在工程结算阶段的项目进行调整，把资金调整到其他项目支出。另外预算执行中，有部分项目年初预算没有安排指标，但在本年度中必须执行的项目，予以调整增加资金支出。二、xx年预算调整的内容第3页共6页拟对xx年公共财政预算总收支和基金总收支进行调整。具体如下：（一）公共财政预算收支方面的调整xx年，我县公共财政预算年初总收入263,693万元，调减收入1,950万元，调增收入22,364万元，经调整后,公共财政预算总收入284,107万元；公共财政预算年初总支出263,693万元，调减支出3,955万元，调增支出24,369万元，调增减相抵后,公共财政预算总支出284

4、,107万元，收支相抵平衡。（二）基金收支方面的调整xx年，我县基金年初预算总收入67,610万元，调增收入11,412万元，调整后基金总收入79,022万元;基金年初预算总支出67,610万元，调减支出1,416万元，调增支出12,828万元，调增减相抵后基金预算总支出79,022万元，调整后基金收支平衡。三、调整后xx年财政预算总收支情况xx年，我县公共财政和基金年初预算总收入为331,303万元，调减收入1,950万元，调增收入33,776万元，调整后公共财政和基金预算总收入数为363,129万元；公共财政和基金年初预算总支出331,303万元，调减支出5,371万元，调增支出37

5、,197万元，调增减相抵后公共财政和基金预算总支出为363,129万元，收支平衡。第3页共6页财政系统内部监督检查实施方案一、内部监督检查对象与范围第5页共6页等7个乡镇财政所所经管的XX——XX年度财政财务资金账务，局机关财务及各职能股室管理的XX年度财政资金管理情况。二、时间安排XX年3月10日-4月10日。三、检查内容1、财务情况：收支是否核算完整，账务处理是否及时，原始凭据是否规范、合法，财政所机关是否存在占用其他财政资金等。2、专项资金使用管理情况：资金管理与使用、报账程序与报账手续是否规范；对惠农资金使用及结余情况进行专项审查和处理。3、预算管理与执行及国库资金拨付情况。4、

6、相关业务股室资金指标管理和清理情况（指标台帐建立、指标计划、指标使用、指标余额）。5、内部控制情况：控制制度的建立及执行情况（含财政所与局机关印鉴分开保管情况、财政所机关会计与出纳岗位的设置情况、国库集中支付系统审核与支付岗设置情况）。6、银行账户的管理情况：每月银行存款对账情况（每月总账银行存款账面余额与银行对账单余额是否相符、有无资金账外循环情况），银行账户对账单是否按月附在记账凭证上。（财政专户、国投公司等）7、国库集中支付运行情况。8、乡（镇）财政所XX年度内部监督检查所发现问题的整改落实情况。9、其它：非税收入“收支两条线”执行情况，票据的规范管理情况，其他资金收支情况等。四、

7、人员与分组安排第5页共6页本次内部监督检查工作由财政监督检查局具体设施五、工作要求1、局机关各职能股室请于3月10日前对本股室管理的财政专户资金情况（指标、使用情况、余额）进行全面清理，并与预算股核对一致。2、内部监督检查实行组长负责制和检查人员责任追究制。检查人员应本着认真负责的态度，实事求是的查找问题，不准敷衍了事、走过场，对每个股（所）单位的监督检查都要制作工作底稿，内部审计结束后，对每个股（所）单位存在的问题与做得好的方面要