公司流动资金管理情况的调查报告

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1、公司流动资金管理情况的调查报告目录一、公司概况………………………………………………………………………1二、调查内容………………………………………………………………………2（一）流动资金状况………………………………………………………2（二）资产负债表资产负债情况……………………………………………………2三、存在的问题……………………………………………………………3（一）流动资金的管理制度不够完善…………………………………3（二）流动资金的预算制度不够科学………………………………3四、调查建议…………………………………………………………

2、……………4（一）加强流动资金的管理制度……………………………………4（二）加强流动资金的预算制度……………………………………5调查目的本次调查目的和意义在于对苏州广郡电子科技有限公司2010年度流动资金管理情况的调查，实地了解该公司的流动资金管理情况，以锻炼自己在流动资金管理方面的能力，并加强自身管理方面的专业素养，同时联系现有的实际，运用已有的专业知识和技能，坚持理论联系实际，切实在知识、动手能力等综合素质上有所提高，发现存在问题并为此提供良策。调查题目关于苏州广郡电子科技有限公司2010年度流动资金管理情况的调查报告调查对象苏

3、州广郡电子科技有限公司调查提纲：一、公司概况二、调查内容三、存在的主要问题四、调查建议调查方法及进程：通过实地调研（查阅法、直接观察）及向相关人员了解情况完成调查报告。指导教师意见：指导教师签字：_____________年月日调查报告正文（另附）调查报告评语：成绩：_________指导教师签字：___________年月日教学点意见：负责人签字：_____________年月日省电大意见：毕业作业指导委员会代表签字：_______________年月日关于苏州广郡电子科技有限公司2010年度流动资金管理情况的调查报告随着国家宏观

4、经济调控的各项措施逐步落实到位，特别是最近央行的紧缩流动信贷政策执行，贷款利率的提高，企业的贷款风险越来越大，从银行贷款的筹资渠道更加困难。另一方面原材料上涨，应收账款不断上升都导至企业的流动资金紧张、短缺，从而制约着企业的健康发展。流动资金的管理对于一个企业来说是至关重要的，它是企业的血液，如果企业缺少血液——流动资金，轻则营养不良，重则奄奄一息，随时都有死亡的可能，现实中很多企业正是因为流动资金周转不良而破产、倒闭。在当前宏观经济调控的压缩、紧缩流动信贷政策大环境下，流动资金的管理更尤为重要。正因于此，本人对苏州广郡电子科技有限

5、公司流动资金管理现状进行了实地调查。一、公司的概况广郡电子科技有限公司坐落在经济高速发展，环境优美的苏州新加坡工业园区。是一家综合型高科技企业，专业致力于实验室仪器，检测设备，以及产品可靠性测试方面的研究和生产。公司主要产品有恒温恒湿箱，高低温试验箱，高低温湿热试验箱，盐雾腐蚀试验箱，恒温培养箱，干燥箱等，产品品质国内遥遥领先。控制精准，操作使用安全。产品广泛应用于航空、航天、电工电子、化工、医疗、机械、新型材料等制造领域，服务于院校、科研、军队等机构。公司本着“诚信、务实、创新、共赢”的企业文化，为客户提供最先进的技术，最合适的产

6、品以及最完美的解决方案，帮助客户提升产品品质，降低成本，增强市场竞争力。　　严格执行“遵循标准，品质第一”的品质政策，为客户提供优质、精准、耐用的检测设备，主要零部件采用国际国内知名品牌产品，以确保品质，保证设备长时间高精度正常运行。　　公司的服务贯彻客户至上的宗旨，建立产品售后定期巡检制度，及时维护和保修，为客户提供产品的使用，维护、保养知识、以延长产品的使用寿命。二、调查内容（一）流动资金情况1.库存现金情况公司财务科仅有两名会计人员，均是常州市财政局委派的会计，其中一位主管会计，一位是出纳会计。该公司财务核算还是传统的会计核算

7、，会计人员在思想、职能上还仅是“执行会计”，与现代管理会计的要求还存在着很大差距，在财务的流动资金管理，特别是在流动资金管理战略选择、运用上还存在着一定的误区，还没达到现代会计事前、事中、事后的控制与管理的要求。2.银行存款情况企业银行往来也是由出纳员进行日常业务处理，每日支票的进账，日常的支票、汇票支付一般都由出纳员负责处理，月末与银行对账，及编制银行余额调节表也是由其一人进行处理（二）资产负债情况   资产负债表（简表1-01）   2010年10月31日单位（万元） 项目年初数期末数项目年初数期末数流动资金1203209短期借

8、款395395应收账款326518应付账款13691120其他应收款610其他应付款8261874预付账款245407流动负债合计25903389存货10491096长期借款合计25002500流动资产合计28292240负债合计50