募投可研报告主要内容要求（new）

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1、募投项目可研报告的主要内容要求注：以下为一般项目可研报告的主要内容，在为不同项目编制可研报告时，可以根据具体情况进行增减，其中第三部分和第十五部分为重点内容。第一部分：总论对项目基本情况进行概述，一般包括以下内容：1、项目名称和投资方概况2、项目建设内容和和投资3、可行性研究依据4、项目背景和投资必要性概述5、可行性研究范围和内容，包括：技术来源、技术特点、市场分析6、设计内容和范围7、建设条件8、环境保护和安全生产9、工程进度10、投资估算和主要技术指标12、结论和建议第二部分：企业基本情况对企业的基本情况进行概述，一般包括企业

2、的注册资本、股权结构和生产经营概况等。第三部分：项目背景和投资必要性包括以下几项内容：1、本项目的建设和投资背景、项目实施的有利条件；1、目前市场的基本情况、发展状况和未来需求预测；具体应至少包括：行业发展趋势、总体市场容量及前景分析、项目拟建规模、项目达产后各类产品新增的产能、产量、市场开拓及前景分析(拟采取销售方式或营销措施)、项目产品或服务竞争力分析第四部分：总图一般应包括：1、水文气象条件；2、总平面布置；3、主要技术指标等第五部分：土建工程一般应包括：1、厂址选择；2、建筑设计；3、结构设计第六部分：电气和设备一般应包括

3、：1、执行标准和规范；2、供电设计；3、电器照明；4、变电、配电装置、导线电缆的选择和铺设方式；5、防雷和接地保护；6、通讯和自动化控制方案和方式2、主要设备第七部分：给排水一般应包括：1、给水；2、排水第八部分：采暖、通风和除尘一般应包括：1、采暖；2、通风；3、除尘第九部分：环境保护一般应包括：1、设计依据和标准；2、厂址与环境现状；3、主要污染源和控制措施；4、绿化；5、环保管理和监测；6、环保投资；7、环保预期效果第十部分：安全与工业卫生一般应包括：1、编制依据和标准；2、主要危害因素分析和采取的防范措施；3、职业安全卫生

4、防护措施和预期效果；4、安全卫生管理第十一部分：消防一般应包括：1、编制依据和采用规范；2、火灾危险性分析；3、工程消防设计第十二部分：能耗分析及节能措施一般应包括：1、编制依据和采用规范；2、能耗分析和计算；3、节能措施第十三部分：劳动定员和人员培训一般应包括：1、劳动定员；2、人员培训第十四部分：投资估算一般应包括：1、投资估算依据2、建设投资估算：包括购置土地、建筑工程费、安装工程费、设备购置费、其它工程费用等3、流动资金估算4、项目总投资及分年投入计划、达产计划或未来产品和服务量逐年增长预期5、资金筹措：说明自筹多少、银行

5、贷款多少、其它渠道多少第十五部分：技术经济分析一般应包括：1、财务评价的基础和依据2、财务评价基础数据选取3、营业收入估算：具体包括产品销售价格和数量的确定原则4、成本费用估算：具体包括各类固定资产折旧率、工资、管理费用和销售费用的测算原则5、主要财务评价报表6、财务评价指标：年收入、年利润总额、投资回收期（税前和税后）、总投资收益率、资本金净利润率、项目财务内部收益率（税前和税后）注：各项目资本金净收益率接近于目前的净资产收益率最佳，建议各项目资本金净收益率保持在20%以上，最低不低于15%，平均的资本金净收益率大于20%；同时

6、应符合本行业一般的收益率水平，不能偏离过多。1、不确定性分析：盈亏平衡点分析（根据项目满负荷生产年份的销售、成本费用和税金等数据通过公式或作图求得盈亏平衡点）、在固定资产投资、原材料价格、销售价格、产品负荷等不确定因素变化的情况下，分别对项目财务内部收益率、投资回收期进行单因素敏感性分析2、财务评价结论第十六部分：项目风险分析一般应包括：1、经营风险；2、市场风险；3、技术风险；4、政策风险；5、财务风险等第十七部分：主要设备明细