财务费用支出、报销制度及流程培训

《财务费用支出、报销制度及流程培训》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、财务费用支出、报销制度及流程制作人：黎渐嫔一、借支管理规定及借支流程A．借款管理规定:a.出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度去财务部门办理借款，出差返回一周内办理报销还款手续。b.其他临时借款，如业务费、周转金、备用金等，借款人员应及时报帐，原则上不允许跨月借支。c.借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。d.借款未还者原则上不得再次借款，财务部门将其借款从工资中扣回出差申请表借支管理规定及借支流程

2、B.借款流程a.借款人按规定填写《借支单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。b.审批流程：(详见附件)审批流程借支单二、日常费用报销制度及流程日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个计划期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出计划。A．费用报销的一般规定a.报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名(铅笔)。b.填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额

3、大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。c.日常费用发生频率太多且金额不大时，尽可能每月合并一次报销，但不得跨月报销。d.按规定的审批程序报批。费用报销的一般流程B.费用报销的一般流程(财务部每周四统一报销及放款)三、差旅费报销制度《差旅费管理办法》一、出差费报销标准员工出差乘坐车、船、飞机和食宿费用都应力行节约，并按不超出规定限额报销。限额控制的具体标准:用车费报销制度及流程A.费用标准：a.员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经部门总监/项目总经理同意后可

4、以乘坐公交车、出租车，费用报销。b.公司所属小车的运行费用实行单车核算、费用实行总额控制内的实报实销原则。B．报销流程a.员工整理交通车票，在车票背面签经办人名字，并由部门负责人、部门总监/项目总经理签字确认，按规定填好《费用报销单》；小车司机整理好车辆运行的原始单据，按规定填好《费用报销单》。b.审批:按日常费用审批程序审批。c.员工、小车司机持审批后的报销单到财务部门办理报销手续。费用报销单谢谢！