《kk固定资产》ppt课件

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1、K/3标准财务系统—固定资产讲师：张三金蝶顾问学院课程介绍课程目标主要流程与功能初始化日常业务处理期末处理特殊专题练习题目录金蝶K/3固定资产管理系统以固定资产卡片管理为基础，帮助企业实现对固定资产的全面管理，包括固定资产的新增、清理、变动，按国家会计准则的要求进行计提折旧，以及与折旧相关的基金计提和分配的核算工作。它能够帮助管理者全面掌握企业当前固定资产的数量与价值，追踪固定资产的使用状况，加强企业资产管理，提高资产利用率。课程介绍掌握固定资产的新增、清理、变动，按要求进行计提折旧，以及处理固定资产的账务核算工作。课程目标课程介绍课程目标主要流程及功能初始化日常业务处理

2、期末处理特殊专题多账簿管理练习题主要流程与功能初始化日常业务处理期末处理主流程图基础资料设置系统参数设置初始卡片录入结束初始化卡片新增卡片变动减值准备卡片清理卡片拆分凭证管理报表查询工作量管理计提折旧折旧管理自动对账期末结账（一）基础资料设置（二）系统参数设置（三）初始卡片录入（四）结束初始化主要流程与功能—初始化（一）基础资料设置1、变动方式类别2、使用状态类别3、折旧方法定义4、卡片类别管理5、存放地点维护6、折旧政策管理7、资产组管理8、资产账簿管理主要流程与功能—初始化（一）基础资料设置1、变动方式类别主要流程与功能—初始化变动方式指固定资产发生新增、变动或减少的

3、方式，与生成凭证相关（一）基础资料设置2、使用状态类别主要流程与功能—初始化使用状态是指固定资产当前的使用情况，使用状态中可以设置资产是否计提折旧，但此设置能否生效还取决于卡片类别属性（一）基础资料设置3、折旧方法定义主要流程与功能—初始化系统预设了9种公式折旧法，同时支持自定义公式折旧法及自定义每期折旧率法（一）基础资料设置4、卡片类别管理主要流程与功能—初始化卡片类别管理可帮助用户归类整理大量的固定资产数据；关于折旧的三个互斥选项可控制使用状态能否影响折旧计提；勾选“允许抵扣增值税进项税”，卡片上的【进项税额】字段可录。（一）基础资料设置5、存放地点维护主要流程与功能

4、—初始化根据企业实际情况进行维护即可（一）基础资料设置6、折旧政策管理主要流程与功能—初始化可控制当期新增、变动、清理的固定资产如何计算归集折旧额，系统依据会计准则预设了常用折旧政策（一）基础资料设置7、资产组管理主要流程与功能—初始化此功能在结束初始化之后才能使用；同一张卡片只能属于一个资产组；公允价值模式的投资性房地产不能与其他资产类别的固定资产设置在一个资产组（一）基础资料设置8、资产账簿管理主要流程与功能—初始化可通过资产账簿的设置将同一个固定资产实物在不同的资产账簿中分别维护卡片信息，主账簿以外新增的账簿统称为副账簿。（一）基础资料设置（二）系统参数设置（三）初

5、始卡片录入（四）结束初始化主要流程与功能—初始化（二）系统参数设置主要流程与功能—初始化可以设置系统的启用期间，以及是否与总账系统关联等等，系统参数反映了企业管理固定资产的个性化需要，关系到日后的业务流程处理。（一）基础资料设置（二）系统参数设置（三）初始卡片录入（四）结束初始化主要流程与功能—初始化（三）初始卡片录入年中启用的账套：如2009年12期启用，则卡片录入2009年11期期末数，同时卡片界面“初始化数据”页签，录入卡片“固定资产”、“累计折旧”等数据的1－11月份的发生额，以倒算年初。年初启用的账套：如2010年1期启用，则卡片录入2009年12期期末数，无“

6、初始化数据”页签，“原值及折旧”页签数据即为年初数。下面以年中启用的账套为例，介绍几种初始化卡片的录入方法：主要流程与功能—初始化（三）初始卡片录入案例一：编号FW001，A区办公楼，1989年11月购进，原值75万元，预计残值15万元，账套2009年12期启用，截至2009年11月30日共使用了240期，已提折旧24万，其中2009年计提折旧1.1万元。主要流程与功能—初始化（三）初始卡片录入案例二：编号FW002，B区办公楼，2009年5月1日投入使用（账套启用当年开始使用），截至2009年11月30日共使用了6期，已提折旧0.6万元，其余信息与案例一相同。主要流程与

7、功能—初始化（三）初始卡片录入案例三：FW003，旧车间，1959年5月开始使用，至2009年5月已期满报废，原值60万，残值12万，2009年1-5月折旧0.4万元，由于这笔业务影响了固定资产和累计折旧的本年累计发生数，因此企业仍需将其入账。主要流程与功能—初始化（三）初始卡片录入录入卡片时其他注意事项：多币别原值如何录入；多部门使用、多折旧费用分配科目如何录入；所有使用部门的分配比例之和必须为100%每个使用部门下所有折旧费用分配比例之和必须为100%折旧方法为工作量法时，卡片界面有什么变化。注：卡片除了手工录入外，还可以