国际结算主讲教(V)

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1、国际结算主讲教师：傅燕文厦门城市职业学院第三章国际结算方式之一——汇款厦门城市职业学院汇款(Remittance)汇款的概念汇款的当事人汇款的种类及程序汇款的业务处理汇款的偿付汇款的退汇汇款在国际贸易中的应用厦门城市职业学院经济管理学院第一节汇款概述一、汇款（Remittance）的含义也称汇付，是银行（汇出行）应付款人的要求，以一定方式将款项，通过国外联行或代理行（汇入行），交付收款人的一种结算方式，属于顺汇。厦门城市职业学院经济管理学院二、汇款的当事人汇款人（Remitter）汇出行（RemittingBan

2、k）汇入行（PayingBank）收款人（PayeeorBeneficiary）厦门城市职业学院经济管理学院第二节汇款的种类及基本程序电汇汇款(TelegraphicTransfer,T/T)信汇汇款(MailTransfer,M/T)票汇汇款（RemittancebyBanker’sDemandDraft,D/D）厦门城市职业学院经济管理学院一、电汇汇款的程序汇款人（债务人）汇入行汇出行收款人（债权人）①电汇申请书②电汇回执③电汇委托书④电汇通知书⑤收款人收据⑥付款⑦付讫借记通知书厦门城市职业学院经济管理学院①

3、汇款人填写电汇汇款申请书，交款付费给汇出行②汇款人取回电汇回执③汇出行发出加押电报给汇入行，委托汇入行解付汇款给收款人④汇入行收到电报，核对密押无误后，缮制电汇通知书，通知收款人收款⑤收款人收到通知书后，在收款联上盖章，交汇入行。⑥汇入行借记汇出行帐户，取出头寸，解付汇款给收款人⑦汇入行将借记付讫通知书寄给汇出行，通知它汇款解付完毕电汇结算业务程序（T/T)厦门城市职业学院经济管理学院借记付讫通知书汇出行汇入行⑦汇出行减少（借记）银行存款企业：增加（借方）减少（贷方）银行：增加（贷方）减少（借方）厦门城市职业学院

4、经济管理学院电报、电传方式电报或电传方式的汇款应具备下列内容：FM:(汇出行名称)TO:(汇入行名称)DATE:(发电日期)TEST(密押)OURREFNO.______(汇款编号)NOANYCHARGESFORUS(我行不负担费用)PAY(AMT)VALUE(DATE)(付款金额、起息日)TO(BENEFICIARY)(收款人)MESSAGE_______(汇款附言)ORDER_________(汇款人)COVER_________(头寸拨付)厦门城市职业学院经济管理学院电报、电传格式举例FM:BANKOFCH

5、INA,TIANJINTO:THEHONGKONGANDSHANGHAIBANK-INGCORP.,HONGKONGDATE:1STMARCHTEST1253OURREFNO.208TT0517NOANYCHARGESFORUSPAYUSD20000VALUE1STMARCHTOYOURSELVESFORCREDITOFA/CNO.004-110-106028-001OFPRECISIONPHOTOEQUIPMENTLTD.HONGKONGMESSAGECONTRACTNO.P10158ORDERPHOTOGRA

6、PHCO.TIANJINCOVERDEBITOURA/CWITHYOU.厦门城市职业学院经济管理学院SWIFT格式项目表示方式SWIFT由项目(FIELD)组成，如：59BENEFICIARY、15TESTKEY等。日期表示方式YYMMDD，ex.020318，011129。数字表示方式数字不用分格号，小数点用逗号“，”来表示，ex.5,152,286.36表示为：5152286,36；4/5表示为：0,8；5%表示为：5PERCENT货币表示方式澳大利亚元:AUD;　瑞士法郎:CHF;比利时法郎:BEF;加拿大

7、元:CAD;人民币元:CNY;丹麦克朗:DKK;荷兰盾:NLG;瑞典克朗:SEK;挪威克朗:NOK;意大利里拉:ITL;新加坡元：SGD澳门元：MOP新西兰元：NZD日元：JPY厦门城市职业学院经济管理学院SWIFT示例MT100CUSTOMERTRANSFERDate990930senttoCHASUS33REMchasemanhattann.a.newyorkn.y.:20/transactionreferencenumberTT109900/99:32A/valuedate,currencycode,amo

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