银行企业询证函审计一套-上海华晖会计师事务所

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1、附件编号：银行询证函（银行）：本公司聘请的上海华晖会计师事务所正在对本公司会计报表进行审计，按照中国注册会计师独立审计准则的要求和国家工商行政管理局的有关规定，应当询证本公司与贵行的款、借款往来等事项。下列数据出自本公司帐簿记录，如与贵行记录相符，请在本函下端“数据证明无误”处签章证明；如有不符，请在“数据不符”处列明不符金额。有关询证费用可直接从本公司存款帐户中收取。回函请直接寄至上海华晖会计师事务所。通信地址：上海市建国东路525号807室邮编：200025电话：63861874传真：63860290截至年月日止，本公司银行存款、示帐户

2、余额等列示如下：1、银行存款：帐户名称银行帐号币种利率余额备注2、银行借款：银行帐号币种余额借款日期还款日期利率借款条件备注3、其他事项：（公司签章）（日期）结论：1、数据证明无误（投资者签章）（日期）（银行签章）（日期）2、数据不符，请列明不符金额（银行签章）（日期）附件编号：企业询证函（公司）：本公司聘请的上海华晖会计师事务所正在对本公司会计报表进行审计，按照中国注册会计师独立审计准则的要求，应当询证本公司与贵公司的往来帐项等事项。下列数据出自本公司帐簿记录，如与贵公司记录相符，请在本函下端“数据证明无误”处签章证明；如有不符，请在“数

3、据不符”处列明不符金额。回函请直接寄至上海华晖会计师事务所。通信地址：上海市建国东路525号807室邮编：200025电话：63861874传真：638602801、本公司与贵公司的往来帐项列示如下：截止日期贵公司欠欠贵公司备注2、其他事项本函仅为复核帐目之用，并非催款结算。若款项在上述日期之后已经付清，仍请及时函复为盼。（公司签章）（日期）结论：1、数据证明无误（公司签章）（日期）2、数据不符，请列明不符金额（公司签章）（日期）客户管理部门声明书上海华晖会计师事务所：本公司已委托贵所对本公司200年度的会计报表进行审计，并出具审计报告书，

4、为了表示对贵所审计工作的理解、支持和充分合作，谨就有关情况声明如下：1、本公司编制的200年度会计报表，真实地反映本公司的财务状况、经营成果和现金流量情况，其编制基础与上年度保持一致，本公司本年度会计政策与上年度一致，本公司管理当局对报表的真实性、合法性和完整性承担责任。2、本公司业已提供所有的财务会计记录以及有关资料是真实和完整的。3、本公司对关联单位的重大交易事项均无隐瞒。4、本公司所有交易事项皆已入帐、不存在财务报表以外的帐簿。5、本公司所有期后应调整事项业已调整或披露。6、本公司确信至今为止本公司没有以下事项：(1)没有任何重大未预

5、计的负债。(2)没有任何重大未预计未披露的可能诉讼赔偿、背书、承兑、保证等或有损失。(3)没有任何违反国家法律、法规或合同的规定而需要或披露的事项。(4)没有发现管理人员或其他人员舞弊的事情。(5)没有接到有关机关通知调整或改进会计报表的事项。7、本公司应收款项等债权完全属实。8、本公司存货完全属实。9、本公司实收资本均按章程规定足额到位，并不存在抽逃资本行为。10、本公司对拥有的全部资产享有充分的所有权，以资产提供担保、抵押、质押等情况已全部披露。11、本公司不存在因未履行合同而对财务报表产生重大影响的事情。委托单位(盖章)：法人代表(盖

6、章)：财务负责人(盖章)：200年月日No:(200)号负责人：执行人：审计业务约定书甲方：有限公司乙方：上海华晖会计师事务所有限公司兹由甲方委托乙方对200年度财务报表进行审计，经双方协商，达成以下约定：一、业务范围与审计目标1．乙方接受甲方委托，对甲方按照企业会计准则和《会计制度》编制的200年12月31日的资产负债表，200年度的利润表、股东权益变动表和观金流量表以及财务报表附注(以下统称财务报表)进行审计。2．乙方通过执行审计工作，对财务报表的下列方面发表审计意见：(1)财务报表是否按照企业会计准则和《会计制度》的规定编制；(2)财

7、务报表是否在所有重大方面公允反映甲方的财务状况、经营成果和现金流量。二、甲方的责任与义务(一)甲方的责任1．根据《中华人民共和国会计法》及《企业财务会计报告条例》，甲方及甲方负责人有责任保证会计资料的真实性和完整性。因此，甲方管理层有责任妥善保存和提供会计记录(包括但不限于会计凭证、会计账簿及其他会计资料)，这些记录必须真实、完整地反映甲方的财务状况、经营成果和现金流量。2．按照企业会计准则和《会计制度》的规定编制财务报表是甲方管理层的责任，这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而

8、导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。(二)甲方的义务l.及时为乙方的审计工作提供其所要求的全部会计资料和其他有关资料(在20年月日之前提供审