商业银行小额贷款业务的发展现状及前景分析 (2)

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1、商业银行小额贷款业务的发展现状及前景分析摘要近几年来，作为世界金融领域的重大课题之一，小额贷款已经得到了越来越多的国家与银行的认知与认可。在这种背景下，本文认为小额贷款的业务模式不完善、低利率与高税率并存、运作机制不完善、违约情况普遍以及贷款环境的风险巨大。为此，相应的解决措施有改善业务模式，放宽贷款对象，拓展贷款用途、合理确定贷款利率与期限、简化手续，改进服务方式、.建立健全农业保险体系，基于价格非预期的变动导致收益变动而产生的风险，是小额信贷双方最为关注的风险，借鉴其它行业规避风险的做法，利用各种金融衍生工具和手段来实现农户和机构积极应对风险。金

2、融衍生工具降低损失，建立信用机制以及分散贷款环境的风险失无法预计、无法规避、难以统计，体现小额信贷所面临的风险；在资金借于农户从事农业生产之后，如果自然环境不配合，等同于小额信贷机构受到自然环境的影响。关键词：小额贷款；机制；模式；信用10目录一、引言3二、小额贷款当前存在的典型问题3（一）业务模式不完善4（二）低利率与高税率并存4（三）运作机制不完善4（四）违约情况普遍5（五）贷款环境的风险巨大5三、小额贷款未来需要采取的措施5（一）改善业务模式，放宽贷款对象，拓展贷款用途5（二）合理确定贷款利率与期限6（三）简化手续，改进服务方式6（四）建立信用

3、机制6（五）分散贷款环境的风险7四、结论8参考文献8致谢1010一、引言近几年来，作为世界金融领域的重大课题之一，小额贷款已经得到了越来越多的国家与银行的认知与认可。国内外的许多金融机构对小额贷款的快速发展都进行了大量研究与探索。小额贷款也是我国银行业，尤其是中小银行未来可持续发展的重要课题之一。我国开展小额贷款业务的时间较晚，虽然开展得有声有色，但是关于该业务目前存在的典型问题以及相应的解决措施方面的文献较少。在未来相当长的一段时间内，我国小额贷款的市场需求仍将非常旺盛，明确小额贷款的现状与问题是实现可持续发展的有力保障。小额信贷作为一种非正规金融

4、活动，二十世纪七十年代在孟加拉得到广泛推广，得到了显著的成功和发展。二十世纪九十年代中国政府开始借鉴引入，开展以农村信用社为代表的小额贷款实践，促进农村金融机构通过发放无担保的小额贷款满足小工商企业和农户的融资需求。作为扶贫支农模式，1992年国内非政府组织和国际援助机构把小额贷款GB模式引入中国，成立“中国扶贫经济合作社”，开始了小额贷款扶贫的尝试。小额贷款包括两种相类似但存在细微区别的业务:微小贷款与小额贷款，为方便表达，通用“小额贷款”来概括。实际工作中一般将人民币1000元至10万元范围内的贷款称为“微小贷款”，10-50万元的称其为“小额贷

5、款。“微小贷款”是针对个人或家庭为单位的经营类贷款，这类贷款占小额贷款业务的绝大部分，其客户基本都是各类个体工商户，并且以小贸易、小型服务生意为主，但也有部分家庭作坊式的小生产。小额贷款可以理解为专向低收入阶层提供小额度的持续的信贷服务活动。商业银行、信用社以及专业扶贫基金会、小额贷款公司均可以提供。在本文中，农户小额贷款的含义是指中国农业银行按照普惠制、广覆盖、商业化的要求，对农户家庭内单个成员发放的小额自然人贷款。其特征是，服务农户这个特殊群体，无须抵押担保，金额较小，周转使用方便快捷，其基本流程为：图1小额贷款的业务流程二、小额贷款当前存在的典

6、型问题10（一）业务模式不完善小额贷款在一定程度上缓解了我国中小企业融资难的问题，在其中起到了比较积极的推动作用。小额贷款的资金来源主要有三个：向股东缴纳的资本金、社会各界的捐赠资金，以及来自不超过两个银行金融机构的融入资金。由于小额贷款资金不能够吸收存款，因此后续资金无法得到补充，其融资渠道也受到众多限制，显然，在发放完资本金之后，后续资金的不充足是小额贷款发展过程中的最大问题。比如部分小额贷款股份有限公司，在成立不到3个月的时间内便将2个亿的资本金全部贷完。如果仅靠现有资本金运作，那么需要等待贷款到期，将其回收后再贷出去，这可能带来严重缺乏资本的

7、情况，而这种问题屡见不鲜。与此同时，小额贷款机构还面临着资金风险较大，资金回收可靠性较低，这大大制约了小额贷款与中小企业的长足发展。（二）低利率与高税率并存我国中小企业经营的项目都比较单一，同时利润水平也较低，但与之形成鲜明对比的是，小额贷款的利率偏高。如果降低小额贷款的利率，那么贷款方赔钱；但如果提高贷款利率，那么中小企业的借款者赔钱，二者之间利率关系的矛盾较难解决。在这种情形下，我国中央政府与地方政府需要采取税负减免的优惠政策，借此大力支持小额贷款机构，然而，我国部分地方政府非但没有这样做，反而还对小额贷款机构超过一定利率的收益部分进行征税。这里

8、以浙江为例，地方政府规定对小额贷款机构利润超过3％的部分额外征税，这大大阻碍了小额贷款机构发展的积极性，严重