《证券市场基础知识》冲刺班 第2章 考点分析讲义

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1、第二章　股票　　第一节股票的特征与类型　　一、股票的定义　　　股票是一种有价证券，它是股份有限公司发行的用以证明投资者的股东身份和权益、并据以获取股息和红利的凭证。股票实质上代表了股东对股份公司的所有权，是一种所有权凭证。　　股票应载明的事项：公司名称、公司登记成立日期、股票种类、票面金额及代表的股份数、股票编号。　　股票由董事长签名，公司盖章。（股份公司的法人代表是董事长而非总经理）　　二、股票的性质　　1、股票是有价证券：无价值，但是是财产权的代表；　　2、股票是要式证券：内容、制作和发行；　　3、股票是证权证券（分清设权证券和证权证券概念的区别）：股东权利

2、；　　4、股票是资本证券：购买股票是投资行为，股票就是股份的证券化，即资本证券；是虚拟资本（有别于股份公司通过发行股票筹措的资金）　　5、股票是综合权利证券：是多种权利的综合，有别于物权证券和债权证券）　　三、股票的特征　　1、收益性：来源于股份公司发放的股息红利和证券市场上的资本利得；　　2、风险性：预期收益的不确定性；　　3、流动性：可以交易或者转让；　　判断股票流动性强弱的标准（新增P40-41）　　通常情况下，大盘股流动性强于小盘股，上市公司股票的流动性强于非上市公司股票。　　4、永久性：股票与股份公司的存续期；　　股东与股份公司的稳定关系；　　5、参与

3、性：参与重大决策（综合权利证券的体现）；　　四、股票的类型　　（注意对照比较记忆各类股票的特点，这是考试的重点）　　分类一：按股东享有权利划分　　1、普通股股票　　普通股票的股利完全随公司盈利的高低而变化，在公司盈利较多时，普通股股东可获得较高的股利收益，但在公司盈利和剩余财产的分配顺序上列在债权人和优先股票股东之后，故其承担的风险也较高。　　与优先股相比，普通股票是标准的股票，也是风险较大的股票。　　2、优先股票　　优先股票是一种特殊股票，在其股东权利义务中附加了某些特别条件。优先股票的股息率是固定的，其持有者的股东权利受到一定限制，但在公司盈利和剩余财产的分

4、配上比普通股股东享有优先权。　　分类二：按是否记载股东姓名划分　　1、记名股票：指在股票票面和股份公司的股东名册上记载股东姓名的股票。　　向发起人、国家授权投资的机构、法人发行的股票。　　2、不记名股票：指在股票票面和股份公司股东名册上均不记载股东姓名的股票。　　（股东权利的归属、缴纳出资的方式、转让程序（是否需要过户，有无限制条件）、安全性）　　《公司法》与（非）记名股票相关内容　　1、我国《公司法》规定，公司发行的股票可以为记名股票，也可以为无记名股票。股份有限公司向发起人、法人发行的股票，应当为记名股票，并应当记载该发起人、法人的名称或者姓名，不得另立户名

5、或者以代表人姓名记名。　　2、公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载下列事项：股东的姓名或者名称及住所、各股东所持股份数、各股东所持股票的编号、各股东取得股份的日期。　　（对比：发行无记名股票的，公司应当记载其股票数量、编号及发行日期。）　　3、我国《公司法》规定，设立股份有限公司的条件之一是发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额。　　4、发起设立：发起人应当书面认足公司章程规定其认购的股份；一次缴纳的，应当缴纳全部出资；分期缴纳的，应当缴纳首期出资。全体发起人首次出资额不得低于注册资本的20%，其余部分由发起人自公司成立之日起两年内缴足。　　5、募集方

6、式设立：发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%。　　（对比：无记名股票上不记载股东姓名，必须缴足出资后才能领取股票。）　　6、我国《公司法》对转让、挂失的规定：　　记名股票由股东以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让；转让后由公司将受让人的姓名或名称及住所记载于股东名册。记名股票被盗、遗失或者灭失，股东可以依照公示催告程序，人民法院宣告该股票失效后，股东可以向公司申请补发股票。　　无记名股票的转让，由股东将该股票交付给受让人后即发生转让的效力。无记名股票一旦遗失，原股票持有者便丧失股东权利，且无法挂失。　　7、我国《公司法》规定，发行无记名股票的公

7、司应当于股东大会会议召开前30日公告会议召开的时间、地点和审议事项。无记名股票持有人出席股东大会会议的，应当于会议召开5日前至股东大会闭幕时将股票交存于公司。　　例题　　下列不在记名股票股东名册必须记载事项之列的是（A）。　　A、股东联系方式　　B、股东所持股份数及取得日期　　C、股东所持股票编号　　D、股东姓名或名称及住所　　分类三：按是否在股票票面上标明金额分　　1、有面额股票：指在股票票面上记载一定金额的股票。（每股股权比例明确；便于确定每股发行价格）　　　2、无面额股票（比例股票或份额股票）：是指在股票票面上不记载股票面额，只注明它在公司总股本中所占比例

8、的股票。　　（发行价或转