银行业员工行为风险管理的思考

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1、专业资料当前形势下我国银行业员工行为风险管理的几点思考刘桂峰摘要：员工既是银行利润的主要创造者，又是其风险的主要承担者和管理者。如若行为失3，"-将会给银行带来负面影响甚或重大损失。因此在当前错综复杂的外部形势下，关注并把握员工行为风险的种种形态，剖析其背后的深层原因，采取针对性措施，尤其进行体制和机制方面的设计乃是推进操作风险管理有效性的关键所在。关键词：银行；员工行为；风险管理IEL分类号：G21，I21对于银行而言，员工既是其利润或价值的主要创造者，又是其风险的主要承担者和管理者。如若在价值创造过程中员工行为失当甚或跌破道德底线酿成重大风

2、险，那么给银行造成的损失就不仅仅是财务方面的，更多是声誉方面甚至是信任度方面的，严重的甚至会影响到银行的生存。最近国内外银行业频频爆出的员工欺诈或舞弊行为导致重大损失并带来极大声誉损害的重大操作风险事件，已充分证明了这一点。在当前错综复杂的外部形势下，关注并紧紧抓住员工行为风险管理问题，乃是推进操作风险管理有效性的关键所在。一、当前我国银行员工行为风险的主要表现形式近年来，我国银行业在复杂多变的经济金融环境下保持了良好的发展势头，但员工行为风险也呈现出复杂多样的形态。word完美格式专业资料(一)职务侵占。指涉案嫌疑人利用自己的岗位或职务赋予的

3、权力，通过从事贪污、挪用银行资金或收受贿赂的活动，获取个人私利的行为。典型的如柜员利用银行业务流程控制缺陷，将客户资金打入自己控制帐户而挪作他用；或者利用日常管理中的“缝隙”，直接盗取自己控制尾箱中的现金。有的采取直接串户或多收少付形式，将单位或企业的资金归入自己控制账户：有的则直接利用职务之便在贷款业务中或处置资产项目中收受他人贿赂，使利益输送直接表现为“权钱交易”。上述行为尤其在社会资金面趋紧、地下钱庄盛行的大背景下表现的愈益突出，严重损害客户利益，损害银行在公众心目中的地位和形象。(二)内部欺诈。其典型特征是涉案嫌疑人要么串通自己人伙同作

4、案并欺上瞒下，待案发时已酿成巨大损失；要么将银行作为实施诈骗的“基地”，利用客户信赖银行的心理，把其骗至银行实施非法占有资金的目的，多以高息融资为代表。甚或同社会不法分子勾结，做里应外合共同骗取银行资金而损害自己“母体”的勾当。此类行为在银行的案件系列中并不少见，亦属银行重拳打击的对象。(三)严重违规。这里的严重违规主要指员工利用自己的账户为客户过渡资金等行为。典型表现是：员工利用与客户建立的“熟人关系”，用个人帐户归集客户资金，内部考核时用以完成任务，客户有资金需要时，调剂帐上的闲钱帮客户融资还款，甚至利用个人帐户“代客理财”。这种行为往往打

5、着维护客户关系，急客户所急的旗号，其出发点的“善意”往往容易混淆这种违规行为的严重性。该类行为在一些基层机构普遍存在。其危险性在于极易与个人私欲迎合或受外部诱惑而演变为高利贷的短期逐利行为，使银行体系的资金与全社会泛滥的货币暗流之间失去防火墙的功能，极易引发系统性风险。(四)懈怠或不作为。典型表现是：对长期从事同一个岗位工作失去热情，对周围的事情漠不关心，即使明知有同事所做事情不合常理，甚至要经过自己这一流程时做一些违规的事情，也懒得说，或将就过去了。对于风险事项不敏感，缺乏主动识别和管理所在岗位风险的积极性和行动，久而久之呈现“疲态”。这种状

6、态往往也为“内部人”伺机作案提供了“温床”和条件。word完美格式专业资料(五)讲义气而失原则。由于是共事多年的同事，甚或是私交很好的朋友，彼此的信赖感较强。当对方违反规定办事，甚或对自己提出不当要求时，总会慷慨地“睁只眼”或“闭只眼”，或单纯地认为对方不会害自己而不惜自己违规予以放行。这种近乎于“愚忠”的行为，很容易让别有用心的人利用，实施犯罪行为，进而把自己也“拖下水”。(六)能力差而不适岗。常常能看到一种现象，有员工因不懂或不甚懂一件事情的内涵，但凭想当然就去做了，结果把事情弄砸了。这可以理解为该员工太莽撞，但更接近真实的原因应该是其能力

7、不足，或者把其放到了一个与其能力不相适应的岗位上，以致出现悲剧性结果。二、员工行为风险引致的后果(一)严重损害银行财务。从损失数据反映的情况看，因员工操作不当而引致的差错带来的损失具有高频低损特征；但因违规引致的监管机构的罚款近年却呈上升趋势，且累积起来数额不小。而案件或案件风险带来的损失往往数额巨大，尤其是一些隐藏多年、累积甚多的大案，给银行动辄带来上千万、甚至上亿元损失，有机构负责人伙同所辖员工的“窝案”、以及“内部人”勾结“外贼”的串通作案损失甚至多达数亿元。这些损失不仅会直接影响银行的资产负债表，影响当年的盈利能力，还会通过监管机构的惩

8、戒间接影响银行持续的增长能力。(二)严重损害银行声誉。因员工不良行为引致的案件或重大操作风险事件，对银行声誉带有更强的“杀伤力”。我国银行业由于信贷资