山东山大华特科技股份有限公司内部控制自我评价报告

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1、山东山大华特科技股份有限公司内部控制自我评价报告一、综述按照《公司法》、《证券法》等法律、法规的要求,本公司不断完善内部控制体系建设，逐步建立健全了符合公司实际的组织制度和法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使权力，董事会专门委员会和独立董事积极发挥作用，内部职能部门全面履行监督、控制和管理职能，形成了以“三会”和董事会专门委员会为核心、以内部职能部门为监管点的多层次内部控制组织架构，确保了公司经营管理的高效运行和对经营风险的有效控制。公司先后制定了基本覆盖生产、经营和管理各个营运环节的一系列内部管理制度，并不断完善包括投资管理、财务管理、行政管理、人力资源管理、质量

2、管理、信息披露管理等体系，确保各项工作有章可循，规范管理。公司监督并指导子公司规范运作，建立健全符合上市公司要求的内部控制体系和管理制度。公司设立了隶属董事会领导的内部审计机构，并配备2名工作人员，负责对公司本部及控股子公司在内部控制、经济效益、财经纪律、资金管理、重大项目等方面进行审计监督，独立执行内部审计监督职能。内部审计机构采取重点审计与常规性审计相结合的原则，紧紧围绕公司整体工作部署和审计重点开展工作，并将发现的内控缺陷和异常事项、改进建议及解决进展情况等形成内部文件及时报告，有效控制了经营活动的风险，为维护公司及投资者的利益发挥了积极作用。二、2009年在内部控制建设方面所作的

3、主要工作2009年，根据财政部、证监会等部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的要求，公司将规范企业管理、防范运营风险作为本年度的重要工作，在完善制度建设、强化基础管理、加强运营监督控制等方面作了大量工作，进一步健全和完善了公司内部控制体系。09年的主要工作如下：1、制度建设方面。公司在2009年补充、修订了一批重要制度，使有关制度1进一步适应公司规范发展的需要。在完善各项制度的同时，公司加大对制度执行的检查力度，提高制度的操作性和执行力。公司2008年年度股东大会对《公司章程》进行了修订，在《章程》中增加了分红政策、防止关联方占用上市公司资金等内

4、容；公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《公司高管人员薪酬考核办法》，该办法的实施，在调动高管人员的积极性，建立有效的激励与约束机制方面起到了积极作用；公司经营层新制定的重要制度有《公司员工守则》、《公司应收款项管理办法》、《公司印章及证照管理办法》等，这些制度的颁布实施，对公司规范运作和健康、持续、稳定发展起到了很好的支撑和促进作用。2、完善全面预算管理工作。全面预算管理是公司加强管理、激励约束经营单元、实现企业发展目标的重要工具，公司在2009年继续探索、完善该项工作，在预算和考核方案编制过程中，逐步尝试将经济增加值、毛利费用率、毛利可控费用率等新的考核指标引入绩效考核体系，使考核

5、体系更加科学合理。同时首次要求各经营单位单独编制创新指标预算，对创新投入单独鉴定、考核，以此鼓励加大技术创新投入，保证各业务单元持续发展的能力。3、内部审计工作。公司内部审计机构根据公司下达的2009年审计工作重点，制定了详细的审计计划，对7个经营单位的财务情况、部分子公司重点项目进展情况进行了审计，出具了相关的审计报告，提出了多项审计建议。公司对审计中发现的问题十分重视，要求限期整改，审计部门还坚持跟踪整改情况。通过内部审计监督，起到了维护公司纪律，保障公司规范运营的作用。三、重点控制活动1、公司内部控制架构图22、对控股子公司的管理控制公司目前有7家控股子公司。根据《内部控制制度》、

6、《外派董事、监事及高级管理人员管理办法》等制度，控股子公司建立了完善的法人治理结构和严格的控制体系。公司通过向控股子公司委派董、监事及高级管理人员，按期进行考核，督促其尽职尽责等措施，贯彻落实公司的经营策略和风险管理政策，并以全面预算管理为主线，对子公司的预算编制、审核和执行实施全过程监控，不定期的对其经营活动进行内部审计，从制度、绩效、人员等方面对控股子公司实施管理和监控。33、关联交易的内部控制公司在《公司章程》中划分了股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，规定了关联交易事项的审批程序和关联人回避表决条款，同时制定了《关联交易制度》，对关联交易的提出与审查、信息披露和交易的执行等

7、进行了详细规定。4、对外担保的内部控制公司在《公司章程》和《股东大会议事规则》中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限，同时制定了《对外担保管理制度》，对违反对外担保审批权限和审议程序的责任追究机制以及审批程序和审核标准、对外担保的管理和责任人责任等进行了详细规定，确保对外担保遵循合法、审慎、互利、安全的原则。2009年，公司对部分控股子公司向银行的借款提供了担保。对控股子公司的担保属于正常生产经营的需要，担保决策程序合法