上海市总工会经审会关于开展审计意见整改落实情况调研的通知

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1、上海市总工会经审会关于开展审计意见整改落实情况调研的通知沪工审〔2011〕27号各区、县、局（产业）工会经审会：　　为贯彻落实全总经审会十五届四次会议精神，了解审计意见整改落实情况，研究进一步提高审计成效，市总经审会决定在全市工会系统开展审计意见整改落实情况调研。　　此次调研分两个层面进行：　　一、各区、县、局（产业）工会在2004年至2010年接受市总经审会审计后，对审计报告提出的审计意见整改落实情况。请各区、县、局（产业）工会经审会于2011年4月30日之前将《区县局（产业）工会审计意见整改落实

2、情况调查表（2004—2010年度）》报送市总经审办，同时将电子版发送至jsh412@126.com信箱。　　二、请区、县、局（产业）工会开展对本系统审计意见整改落实情况的调研。调研范围为2010年各级工会对同级及对下级工会审计后审计意见整改落实情况。调研的主要内容包括本系统审计存在的主要问题、审计意见整改落实情况的统计数据、审计意见整改落实方面的经验及困难、促进审计意见整改落实的建议等，并形成调研报告。请各区、县、局（产业）工会于2011年9月30日前将本系统《审计意见整改落实情况调查表》和调研报

3、告报送市总经审办，同时将电子版发送至jsh412@126.com信箱。　　联系人、联系电话：　　周静：63211939-4123　　周杰：63211939-4302　　附件：　　1、区县局（产业）工会审计意见整改落实情况调查表（2004—2010年度）　　2、审计意见整改落实情况调查表　　3、填表说明　　二○一一年三月二十八日　　　　附件三填表说明　　一、《区、县、局（产业）工会审计意见整改落实情况调查表（2004-2010年度）》填表说明：　　1、该表格由区、县、局（产业）工会填列。　　2、填列内

4、容为2004年至2010年接受市总经审会审计后，对审计报告提出的审计意见整改落实情况。　　3、调研内容分为预算管理、费用列支、经费收缴、固定资产、投资、债权债务、会计基础工作规范化、收据、专项资金、基层工会、技协等十一项，每项均列出部分审计存在问题，如有其他未列示的主要问题请填写在每项后的空格内。　　4、“审计年份”为进行审计的年份。2004年至2010年市总经审办共进行了三轮审计，请注明提出该项审计意见提出的年份，如有两次或两次以上均提出该项审计意见，请分别注明审计的时间。　　5、“涉及金额”为该

5、项审计意见涉及到的金额数，如有两次或两次以上均提出该项审计意见，请分年度注明金额。　　6、“整改情况”中“整改”、“未整改”打“√”确认”；如在“未整改”中打“√”，则需填列“未整改原因”，如填不下可另附附件说明。　　7、在各调查项目后的“小计”一行，填写“涉及金额”合计数，“整改”、“未整改”审计意见合计条数。表格最后的“总计”一行，填写“涉及金额”总计数，“整改”、“未整改”审计意见总条数。　　二、《审计意见整改落实情况调查表》填列说明：　　1、该表格由区、县、局（产业）工会逐级下发到各下属工会

6、填列，区、县、局（产业）工会汇总后填列报送至市总经审办。　　2、各级工会填列的内容为2010年各级工会经审会对同级及对下级工会审计后，审计意见整改落实情况。　　3、“预算管理方面”内容包括：预算编制、执行等方面存在的主要问题。　　4、“财务收支真实性合法性方面”内容包括：会计科目使用、会计核算、债权债务清理等方面存在的主要问题。　　5、“遵守财经法规和其他法律法规方面”内容包括：经费拨交、经费列支、投资审批程序等方面存在的主要问题。　　6、“内部控制制度执行方面”内容包括：固定资产管理、原始凭证、审

7、批权限、专项资金管理、收据发票管理等方面存在的主要问题。　　7、“其他方面”填写除上述四方面以外存在的主要问题。　　8、“审计项目数”填写调查表数据所反映的审计项目总数。