新农源公司财务制度

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1、新农源公司财务制度总则依据中国《会计法》的相关规定，结合公司的实际情况制定相关规章制度。细则一、财务室1、会计职责：（1）按照有关法律法规，如实提供会计凭证、会计账簿及其它会计资料。（2）对原始凭证的内容进行审核，确保原始凭证的内容填写齐全，单位名称、计量单位、数量、单价、用途、金额和文字填写准确、清楚；凭证无不规范的改动。（3）编制会计凭证，并及时入账，不定期盘点现金及核对银行帐。（4）对固定资产进行登记，做好对固定资产的管理。（5）组织制定并完善本单位的各项财务制度，并督促贯彻执行,指导各服务处的会计业务工作,及时掌握单位资金使用情况，合理使用资金，提高资金使用效率。（6

2、）负责组织好日常财务工作和审核会计凭证，正确使用会计科目，及时记账、算帐、结帐、并于每月终了，对总账与各明细账之间的余额进行平衡，做到帐帐相符、帐表相符。（7）负责组织各项资产的核算，掌握资产变动情况；搞好财产管理及清查工作，月底对各项资产进行盘点，盘盈、盘亏情况及时上报并合理处理。（8）负责对会计凭证、帐薄、报表进行整理、装订、编册、归档。管理好会计资料档案；防止失密、遗失，做到资料完整，正确可靠。（9）每月月终或年终认真做好财务结账工作，核算生产成本，并做好报税工作。（10）次年年初做好账目的结转工作。年初账目结转时要对科目余额进行清理（11）协助领导管理财务工作，认真分

3、析本单位财务管理工作，及时提供准确财务情况。（12）完成领导交办的其他工作。2、出纳职责（1）负责银行往来业务，掌握银行存款，负责现金收付、报账，保管适当的日常备用金。（2）每日下班之前，出纳须对现金进行清点，每日的现金金额应与每日的现金日记账余额核对一致，必需做到现金的日清月结.（3）收入的现金，要做到当日送银行，不直接坐支现金。（4）严格遵守结算规定。根据收付凭证，逐笔登记现金日记账，核对往来帐目，做到帐帐相符、帐实相符。（5）负责保管好有关印章、空白收据、空白支票。确保资金安全，对保险柜的密码要严守秘密，随身保管好钥匙，不得任意转交他人。保险柜内不得私存本人或他人现金或

4、有价证券。（6）协助有关部门，负责在职员工工资管理及员工工资的发放工作.（7）负责现金账和银行帐的登记及相关报表的编制。（8）每个账期结束，及时核对销售日报表，并编制各个客户的对账单，并在账期后2天内发出，同时做好催帐和收账工作。（9）领导交给的其它工作.二、仓管部（1）依据订购单点收物料，并按货物仓管理制度检查数量及质量。（2）将验收好的物料按指定位置予以存放，必需填写正规入库单据，并由相关工作人员签字，并将财务联及时送财务会计处。（3）存放场所应整理，整顿，清洁，符合要求，防止物品发酶变质。（4）将及时发放出库物品，必需填写正规出库单据，由相关工作人员签字，并将财务联及时

5、送财务会计处。（5）每月仓库物品应及时盘点并与财务做好对账工作。（6）不良物料及呆废料及时上报并定期处理.。（7）做好每日物料收发明细帐目的登记工作。（8）其他工作事宜。三、生产部（1）依据生产计划，领用相应的原料、辅料并由相关人员在材料出库单上签字；（2）根据实际生产数量，填制“生产日报表”的所有内容，字迹工整，报表页面清晰，每天一报；（3）及时核算车间计件工资并与财务核实，相符后，及时分配车间个人工资并以书面形式报财务；（4）及时生产计划，预计原料、辅料、用电用气量等车间必需品；（5）其他工作事宜。四、办公室及销售内勤（1）每天考核员工出勤并填制报表；（2）每天统计各产品

6、的销量及销售额，每10天合计，每月统计并及时上交报表；（3）及时统计业务员销售、提成、开户情况（4）客户返利、优惠等情况做好统计五、出差、借款及报销流程一、出差（1）凡因公前往外地出差的职工，应事先请示部门负责人并得到总经理的批准（2）前往外地出差的员工可根据出差的时间向财务部门借支一定数量的差旅费。借支差旅费时必须持部门负责人和总经理批准的借据申请单到出纳处领取现金（3）出差职工完成出差任务后，应在一个星期之内到财务部门办理差旅费的报销手续（4）差旅费标准：住宿费、伙食补助、交通工具等具体事宜，根据不同情况由总经理决定。二、借款1、因公出差借款：（1）需借支差旅费时，应填写

7、借款单，注明预借金额及事由；（2）经各级主管至总经理审核、签批；（3）到财务部领款；2、零星购物借款：（1）由采购部门作出书面采购计划；（2）经各级主管审查、审核、签批；（3）负责采购的人员根据采购计划填写借款单，注明借款金额；（4）到财务部领款；3、一般零星购物借款限额为：500元。4、个人临时性借款：（1）一般不予借给，特殊情况经总经理批准可借给；借款尚未还清者，不准再借。（2）借款人填写借款单，注明个人用途。（3）经各级领导签批。（4）到财务部领款。（5）个人借款不超过其1个月工资额，超过时须有总