广东省地方税务局电子办税服务厅操作手册纳税申报

《广东省地方税务局电子办税服务厅操作手册纳税申报》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、电子办税服务厅电子办税服务厅纳税申报V2.0广东省地方税务局2015年1月电子办税服务厅目录1纳税申报51.1适用范围51.2操作界面51.2.1通用申报（原综合申报）51.2.1.1功能描述51.2.1.2操作步骤51.2.1.3注意事项81.2.2分项目申报81.2.2.1功能描述81.2.2.2操作步骤91.2.2.3注意事项111.2.3定期定额用户自行申报121.2.3.1功能描述121.2.3.2操作步骤121.2.3.3注意事项141.2.4委托代征汇总申报141.2.4.1功能描述141.2.4.2操作步骤141.2.4.3注意事项161.2.5居

2、民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报161.2.5.1功能描述161.2.5.2操作步骤161.2.5.3注意事项181.2.6居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度及年度申报191.2.6.1功能描述191.2.6.2操作步骤191.2.6.3注意事项21电子办税服务厅1.2.7营业税221.2.7.1功能描述221.2.7.2操作步骤221.2.8房产税311.2.8.1功能概述311.2.8.2操作步骤311.2.8.3注意事项331.2.9土地使用税331.2.9.1功能描述331.2.9.2操作步骤331.2.9.3注意事项361.2.10非核定

3、税种申报361.2.10.1功能概述361.2.10.2操作步骤371.2.11扣缴企业所得税报告表401.2.11.1功能描述401.2.11.2操作步骤401.2.12代扣代缴代收代缴申报481.2.12.1功能描述481.2.12.2操作步骤481.2.13限售股转让所得扣缴个人所得税申报551.2.13.1功能描述551.2.13.2操作步骤551.2.14生产、经营所得个人所得税纳税申报表591.2.14.1功能描述591.2.14.2操作步骤601.2.15申报表作废（非个税）631.2.15.1功能描述631.2.15.2操作步骤631.2.16申报

4、表作废（个税）63电子办税服务厅1.2.16.1功能描述631.2.16.2操作步骤631.2.16.3注意事项641.2.17申报错误更正641.2.17.1功能描述641.2.17.2操作步骤641.2.17.3注意事项64电子办税服务厅1纳税申报1.1适用范围纳税人可在该模块操作企业所得税、定期定额用户自行申报、土地使用税、非核定税种申报、扣缴企业所得税报告表、代扣代缴明细申报等相关税收申报以及申报错误更正。1.2操作界面点击“申报缴纳”即可进入操作界面。操作界面的功能菜单根据纳税人能够申报的税费种情况自动过滤，只显示纳税人相关的申报功能。不同纳税人的申报菜

5、单不一样。1.2.1通用申报（原综合申报）1.2.1.1功能描述纳税人通过通用申报模块，可以对税务机关已核定的征收项目进行申报。主要包括：营业税、非按年征收的房产税、非按年征收的土地使用税、城建税、教育费附加、堤围费、印花税、文化建设费、资源税等各项税种。1.2.1.2操作步骤11.11.1.11.1.1.11.1.1.21.2.1.2.1申报入口“申报缴纳”﹣→“纳税申报”，选择“通用申报（原综合申报）”，点击“申报”，进入申报界面。电子办税服务厅1.1.1.1.1初始化点击，进入征收期选择确认界面，选择好征收确认征收期无误后，点击即可完成初始化，进入下一步。1

6、.1.1.1.2填写数据在《税（费）通用申报表》中勾选本次所需申报税种，填写申报数据后点击“申报”，进入“确认申报表”界面。【填表说明】1.征收项目：系统自动显示，不可修改。2.征收品目：系统自动显示，不可修改。3.征收子目：系统自动显示，不可修改。4.收入总额或总数量：纳税人填写5.减除项：纳税人填写6.税率：系统计算后显示，不可修改。7.应税所得率：自动带出，不可修改8.计税依据：自动带出，不可修改。9.税率：自动带出，不可修改。10.速算扣除数：自动带出，不可修改。电子办税服务厅1.本期应纳税额：自动计算得出，不可修改。2.减免税额：纳税人填写，当录入减免金

7、额时，系统判断是否存在减免备案或审批，若不存在，给出提示，清除减免金额。3.本期已缴税额：纳税人填写，系统会校验判断填写数据是否超过纳税人的已缴税款信息，若超过则给出错误提示，需纳税人修改。4.本期应补：自动带出，不可修改。等于本期应纳税额-减免金额-已缴税额。5.本期税费合计：本期税费的总和，计税得出。1.1.1.1.1确认数据申报表相应数据填写完成后，点击按钮，系统将自动计算税款，并生成申报表。确认数据无误，点击按钮提交数据；如需修改，可点击按钮重新填写报表1.1.1.1.2查看回执点击“确认”后，系统显示申报回执，页面如下图所示，则申报成功，点击可退出。如发

8、现申报金额