管理报告-成本与分析实施报告

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1、.成本分析报告（模板）一、成本费用指标分析（一）成本费用指标比较分析列表（二）本年指标运行趋势......填报要求：对于成本费用指标发生重大波动的月份，应说明其原因。（三）各产品系列的盈利能力对比分析填报要求：该表根据产品销售利润（累计）表，按产品系列进行填列。（四）主要产品成本价格对比分析1、产品价格变动说明对价格变化较大的产品，从价格调整、佣金及返利政策变化、促销费用变化等方面说明本年价格变动的影响因素。2、成本变动说明......对成本变化较大的产品，从产品配置变化、产销量变化、原材料及零部件采购价格变化等方

2、面说明本年成本变化的影响因素。填报要求：该表依据产品销售利润（累计）表，选择各产品系列中销量较大的产品进行计算、填列。（五）期间费用分析二、产品制造成本成本分析（一）本年主要产品制造成本变化趋势（二）主要产品成本项目结构比较......重点费用项目变化说明:对主要产品成本变化较大的费用项目进行说明,产品较多的可作为附表.(三)主要产品成本结构比较(四)原材料及主要零部件价格变化1、原材料价格变化及影响......材料价格变动对成本的影响：说明材料成本变化对当期单车成本水平的影响。2、零部件价格变化及影响（五）材料差

3、异分析1、价格差异分析（1）价格差异曲线......（2）季度末价格差异主要构成1、数量差异分析（1）数量差异曲线......（2）差异产生环节分析（3）差异原因分析针对差异较大的车间或环节，说明产生差异的主要影响因素。（六）可控费用分析......单车费用状况说明：说明本年单车水平高于同期水平的主要影响因素。三、本期成本改善成果（一）年度成本改善工作计划（二）截止本季度末成本改善工作计划的完成情况（三）未列入计划的成本改善工作及其实施效果。.....