承包企业意外保险论述

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1、承包企业意外保险论述在商品经济条件下,承包企业的经营状况,深受市场的影响。市场风险的客观存在,使最情明的承包人也时时面临失败的威胁。此外,一些自然灾害和意外事故也随时可能在经营过程中发生。所以,在假定承包经营者主观努力都是正确的前提下,依然存在着承包失败的可能性。这就使我们有可能通过一种宏观的经济调控手段一一“承包企业经营意外保险”,来避免这种失败出现时可能给社会带来的损害,确保被承包资产的安全,并最终解决公有资产被承包后出现的社会分配的公平问题。大家川道,构成保险活动的四个条件是:①风险的客观存在并足以导致经济r仁的忧虑;②多数具有共同忧虑的个沐的结合,

2、③剩余产品足以构成保险基金,④计算和预测技术的运川。承包活动成功与失败的随机性,足以构成全社会的共同经济忧虑,它不仅仅关系到全社会.飞劝利益调整和分配,还关系到城市井挤体制改革的进程与成败。鉴于此,无论是国家或是承包主体,郊有必妄完普它的保障机制,同时,由于承包活动普遍发生于经济组织中,且已有切年历史的人保公在全民遍没机构、,因此,完善承包经营风险保障机制不仅完全必要,也完全可行。保险公司可以提供保险保障的工商企业的经营风险,是指经营者主观上没有过错,而因客观上不可预见的突发事件引起企业经营损失,并i习这种损失导致企业合理利润目标落空的情况。因此,企业经营

3、意外保险的标的必须是企业合理的计划利润。.但经营者在实现利润目标的过程中,其主观上有过错,或虽无过错也因突发事件发生导致经营损失,但企业合理利润目标并未落空时,则保险公司不承但保险责任。对标的范围的这个限制,为合格,廿承包人完成承包利润目标所提供的保障是完全充分的,也分合情合理的。“经营意外”损失及补偿范困,通常有下列情况:1.自然灾害。不同的企业,会因不同的自然灾害引起程度不同的损害。“乡:营愈外”应排除企业财产因灾害造成的“直接损毁”,但因财产直接损毁导致企业停工停产造成的损失则属于需补偿的“经营意外”。对火灾,除因雷电引起的属自然灾害外,任何因人为或

4、第三者引起的火灾均应除外,因为这些情况,通常都有“主观过错”问题。2.意外事件。意外事件的情况极为复杂,现列举如下:①停水停电意外。即因企业以外的原因停水停电导致停产,但计划内停水限电除外。②原材料供应意外。原定的原材料供方因人力不可抗拒的原因无法履行供货合同,致使企业停产、减产。如以农副产品为原料的企业,供货方因灾害绝产或少产,其停止履行供货合同可不负任何法律责任,致使承包企业无法获得补偿,或因道路交通意外,供方已及时发出厚料但不能进入企业的生产过程,导致停工待料及由此产生的对其他第三者的经济责任等。③销售意外。它仅限于产品或按合同所供之商品,因企业以外

5、原因致使滞期交货产生的供货合同载明的经济法律责任,但因供货发生损耗或灭失造成的损失部分除外。④人身意外。它仅限于承包人因病或意外事件死亡(自杀除外),使企业经营受到影响导致的营业损失,但只限于必要的期间。如若以一个月为限,则当年该企业未完成利润计划时,保险公司的补偿只限于当年利润计划的1/12。⑤新产品责任意外。指企业新开发的产品(以上市或定型不足一年为限),符合有关劫业质量标准,经过专门机关鉴定定型,但由于技术上不可预见的原因,用户在使用中发生意外而导致的经济法律责任。⑥雇员损害意外。它只限于因雇员的贪污或故意破坏给企业造成的营业损失。贪污或故意损害行为

6、以审判机关认定行为人有罪为要件,但承包人的损害行为除外。3.其它意外。如非政府行为的社会政治动乱,第三者的“打、砸、抢”等。企业“经营意外”,除上述外,还有一些,如行政干预、依国家计划组织生产的企业的计划被更改、资金来源突变、物价突变等等。这些意外也常常对经营造成威胁,但这些意外因通常具有国家意志的因素,故保险公司应将其列为除外责任。现就“经营意外”保障的补偿原则分述如下:1.保额限制。保额限制分为每次意外损失限制和总利润额限制。例如:一次销售意外损失10万元,而当年利润计划到年底尚差20万元,则补偿以10万元为限,若到期利润计划仅差5万元,则以5万元为限

7、。2.期间限制。例如:某厂因水电供应意外在当年7月份停产半个月,则计算损失为当年利润计划的O。5/12。3.次数限制。例如,某厂因新产品责任意外而产生了对第三者的经济法律责任,此种责任以每次的具体损失金额为限。4.保额、期限、次数并联限制。例如,一次意外停产,并由此引起了对第三者供货超期的经济责注。计算损失则为本期、次停产利润损失,加上本期、次因超期供货而承担的经济赔偿额。但补偿也必须以当年合理利润差额为限,差额大于损失额时,以损失额为限。“经营意外保险”的保险标的为承包企业合理利润,因此,能否准确地合理地确定标的,关系到保险双方的切身利益。通常情况下,发

8、、承包方对企业合理利润均进行过正确测算,且结果大多是可靠、合理的。