建筑公司财务制度范本

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1、建筑公司财务制度范本[建筑公司财务制度范本]5期，所押证件未能拿出，则按照合同规定，再次加收至证件拿出日为止，建筑公司财务制度范本。4、注册建造师证总押证费用的25%应支付给注册建造师本人，作为其证件的使用费用。5、收取工程管理费用和押证费用时，出纳人员应开具该笔费用之收据，作为财务原始凭证，会计人员应在收据上签字。第十四条：分公司承包费用管理方案1、公司可在异地设立分公司办事处，办事处设立时，财务部门应根据承包合同，向分公司承包人收取承包费用。2、当承包期限到期时，财务部门应告知分公司承包人，如分公司承包人继续承

2、包，则在新一年的承包合同签订时，按照合同收取承包费用。3、收取承包费用时，出纳人员应开具该笔承包费用之收据，作为财务原始凭证，会计人员应在收据上签字。第十五条：处罚收入管理方案1、当分公司承包人或者工程实际承包人违反合同规定、使得公司遭受损失时，公司可对分公司承包人或者工程实际承包人进行处罚。2、当分公司承包人或工程实际承包人未经公司允许私自以公司名义开立银行结算账户时，工程实际承包人违反安全施工管理规定，而出现安全事故或在各项检查中未能通过导致公司被通报批评或遭受处罚等情况时，公司有权根据合同规定对分公司承包人或

3、工程实际承包人发出处罚通知，再其暂扣款项或工程款、保证金中扣除相应处罚金额。3、若出现处罚情况，财务部门应向分公司承包人或工程实际承包人发出处罚通知书。4、收取处罚金额后，出纳人员应开具该笔处罚费用之收据，作为财务原始凭证，会计人员应在收据上签字。6第十六条：报销支出管理方案1、公司员工因工作需要而产生的费用支出，在确认无误后，公司应实报实销。2、员工因工作需要发生费用支出时，应取得相应正式发票，如遇特殊情况无法取得发票的，应写出书面说明，并由至少一名证明人签字证明。3、员工报销应填制报销凭证，准确填写报销时间、报

4、销事由、金额、单据张数等，并在发票背面签字，同时在报销凭证中报销人栏签字。4、员工将报销凭证交与会计人员处审核金额、单据、签名等情况，会计人员审核格式、金额等无误后，签字确认。5、会计人员审核后，员工将报销凭证交与总经理签字。6、总经理签字后，由会计人员将报销凭证交与董事长签字。7、董事长签字后，出纳人员复核金额，确认无误后，将报销金额转入员工银行账户，出纳人员保留转账凭证作为付款依据。第十七条：借支管理方案1、若员工因工作业务原因(如缴纳培训报名费、异地出差等)，需要事前向财务部借支经费时，应填制借款单，一式两联

5、，并交与总经理签字，一联交与财务部门，一联员工自行保存。2、业务办理结束后，员工应及时按照报销流程报销该笔支出。3、员工报销完毕后，财务部门将员工所填之借款单交还与员工本人。4、员工出差借支，应在出差返回两日内办理报销，其他业务借款在业务完结两日内办理报销，借支未还者原则上不得再次借支，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回，管理制度《建筑公司财务制度范本》(..)。7第五章财务内部管理制度第十八条：现金及银行账户管理方案1、公司现金包括出纳人员处库存现金以及存放在法人私人账户中的款项。2、出纳人员应妥善保管库存现

6、金及银行卡，需要取现时，应通知会计人员，并告知理由，不得私自取现。3、当出纳人员根据流程需要支付报销款项时，付款后，应在报销单上签字，并盖付讫章。4、出纳人员应做好现金日记账及银行存款日记账。5、严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。财务经理对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。6、加强对银行账户及其他账户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行账户印签实行分管、并用制，不得一人统一

7、保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行账户印签。7、出纳人员要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准将银行账户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作。第十九条：电子银行管理方案1、为方便财务人员日常业务，公司基本账户、一般账户以及法人的私人账户均开设有网上银行业务，2、企业银行电子支付系统的管理，严格按照企业银行电子支付程式和许可权规定执行。电子支付密码器、IC卡、U盾、账户密码和操作人8员密码是使用企业银行系统的关键要素，应妥善保管，主管卡和操作员卡应按照分管并用的原则，由财

8、务管理中心负责人和操作员分别设制密码，不得一人统管使用。3、网银的U盾由出纳人员和会计人员分别保管使用，出纳人员使用制单U盾，每笔款项的汇出由出纳人员制单。会计人员使用复核，当出纳人员制单后，由会计人员复核该笔款项。确保打出的每笔款项均遵守相关制度流程并金额、收款方均正确无误。4、电子银行U盾应妥善保管，到期时应及时续费，保证通畅使用。第二十条：财务报告及财