当前全球洗钱活动的特征分析

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1、当前全球洗钱活动的特征分析当前，全球范围内的洗钱活动己成为继贩毒、军火走私之后的又一国际公害，它不仅冲击了经济金融系统，扭曲了社会资源配置体系，而且侵蚀着社会道德秩序，给社会造成重大的危害。然而，作为一种掩盖非法收入来源及其性质的活动，洗钱活动往往难以识别和防范。特别是随着时代发展，洗钱的方法也发生了很大的变化，并呈现出全球化、隐秘化、高技术化和组织化等新趋势。一、洗钱活动的全球化趋势20世纪中期以来，随着经济全球化和金融自由化的发展，各国政府纷纷放松金融管制和不断扩大对外开放，洗钱犯罪分子也趁机利用各国经济金融管理体制中的漏洞，在全球范围内进行洗钱活动。尽管国际组织和各国

2、政府已经逐步认识到洗钱犯罪的危害性，打击洗钱犯罪的力度不断加大，但由于各个国家和地区在对待洗钱的态度、立法、金融监管等各个方面仍存在差异，加上全球经济犯罪逐年增多，因此全球的洗钱活动仍呈蔓延趋势。1.洗钱己经成为全球性的犯罪活动。据国际货币基金组织统计，目前全世界每年的洗钱总值高达5000亿美元，约占全球总产值的2%。据IMF前总裁米歇尔•康德苏的估计，全世界洗钱的数额则已达全球国内生产总值的2-5%，也就是说至少有6000千亿美元。［1］美国国务院在XX年发布的《全球毒品和洗钱防治策略》报告中指出，土耳其、希腊、俄罗斯和塞浦路斯被认为是世界四大洗钱中心，是世界上洗钱犯罪最

3、为猖獗的地方。2.利用各国司法和金融管制的差异，洗钱活动表现出极强的跨国流动性。洗钱集团经常利用各国司法及金融管制的差异，进行洗钱活动。如金融特别工作组(FinancialActionTaskForce,FATF)的会员国通常制定了相关的反洗钱法律，而非FATF的国家，大部分缺少较全面的反洗钱机制而成为洗钱者的最爱。加上各国对洗钱的管制宽松不一，导致洗钱者将资金转移到法令不完善或管制较松散的国家。尽管国际间订有司法互助的条约，但因彼此间缺乏联系和沟通，或是基于司法管辖权等问题，这种司法互助协议往往形同虚设，互助有限。甚至于有些国家不仅没有制定反洗钱的相关管制措施，而且还给那

4、些前往该国投资的犯罪者或其代理人保密或免税等优惠措施，这些国家也成为洗钱者的乐园。利用跨国转移清洗犯罪收入，己成为现代洗钱活动的突出特点。［2］为敦促那些在反洗钱方面存在漏洞的国家，尽快弥补漏洞，参与国际合作，FATF从2000年起每年6月公布反洗钱不合作国家和地区的名单。正如表1所见，虽然名单在逐步缩短，但始终存在着一定数目的国家和地区无法达到FATF最初步的反洗钱要求。正是那些缺乏相关立法或者有立法却未贯彻或是金融部门混乱的国家总会成为“木桶上的最短一块木板”，为赃款进入世界金融流通提供可乘之机。表1NCCTs报告中相关国家地区数字统计二、洗钱活动的隐秘化趋势由于洗钱的

5、目的在于掩盖非法收益的真正来源，使非法收益合法化，所以洗钱必须带有隐蔽性的特征，它总是通过一系列法律、经济、金融的方式，设置种种假象，掩盖资金的真正面目。随着各国认识到洗钱犯罪及其危害，均加强了对洗钱犯罪尤其是犯罪分子可能利用金融机构来进行清洗的法律控制。就目前的多数国家而言，犯罪分子直接利用传统的洗钱方法已变得越来越困难。在此境况下，洗钱者亦采用了新的方法，使其洗钱活动变得更加的隐秘1.利用非金融体系或非传统的金融机构。在金融系统监控日益严密的情况下，洗钱者越来越多地利用非金融如实业投资、不动产市场、贵金属市场等，利用复杂的交易，迂回转移资金，尽其可能消灭各种线索作多层次

6、的转换（即洗钱的多层化(layering))，以逃避侦查机关的追查。一是利用现金密集行业。洗钱者常常利用酒吧、餐馆、金银首饰店等现金密集行业作掩护，将犯罪收益宣布为经营所得的合法收入，或者将二者进行混同，从而让人无法一下子识别。现代赌场也使得洗钱者可以更加充分地利用现金密集行业来隐瞒或掩饰犯罪收益。二是利用空壳公司和前台公司。与空壳公司不同的是，许多前台公司本身也进行合法经营。在这些公司合法业务的掩盖下，洗钱者以公司的名义处理巨额的犯罪收益，掩盖其非法来源。三是现金或其他物品走私。有的洗钱者直接走私现金至其他国家，由其他的洗钱者对偷运的现金进行处理。而有的洗钱者是自己将现金

7、携带出境，然后将其存入其他国家的银行。此外，洗钱者也通过贵重金属或艺术品的走私来清洗犯罪收益。他们先用现金购买贵重金属或艺术品，然后将其偷运到其他国家，在其他国家出售，再将出售所得的现金存入银行并将其转入洗钱者预定的国家和地区。［3］此外，诸如银楼、珠宝商、货币兑换商、当铺等非传统金融机构亦成为洗钱的渠道。这些机构同样可以提供收受现金、货币兑换等服务，而且无须留下任何资料，也无时间限制，从而便于将非法所得资金进行复杂交易。2.在离岸金融中心设立匿名公司。离岸业务提供地通常被称为离岸中心或避税天堂(TaxHaven)