酒泉钢铁集团实施集中财务管理

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1、酒泉钢铁集团实施集中财务管理

2、第1.lun快速以太网，为大量数据传递、数据查询提供足够带宽。总公司内部以及支柱公司利用公司本地局域网，远离总部的各分厂、公司采用宽带猫和集团内部网，提供高性能、高保密性、廉价的通信环境。应用系统采用面向对象的大型关系数据库（oracle8i企业版），在客户端只需安装微软的网页浏览器ie软件。总公司设置二台中心服务器，作为总部的数据服务器、应用服务器和web服务器。一台hplh6000服务器作为数据服务器，采用高可靠性集群并配置磁盘阵列，采用磁带机备份，充分保证数据的安全性及系统的稳定性。另一台hp

3、lh6000服务器作为应用服务器和web服务器，系统采用双机热备方式，保证在系统崩溃时能够快速恢复。财务系统提供了理想的安全性保障功能。java语言在安全性方面做了严格的限制，保证了浏览器（browser）操作的安全。大型关系型数据库均有着良好的安全性，并可与操作系统相结合。应用软件提供了多层次的安全控制功能，包括用户权限管理（模块权限、功能权限、科目权限），操作日志监控，数据的联机备份与恢复等，保证系统的安全，数据的安全、正确。用户还可通过自设防火墙保证web服务器的安全。应用软件的集中化设计酒钢集团集中管理财务网络覆盖了总公

4、司及其所属40余家分公司，共设41个帐套。应用模块包括总帐核算、项目管理、现金银行、应收管理、应付管理、固定资产、财务预算、报表系统等8个模块。财务系统具备良好的开放性，同业务系统有灵活的数据接口，可以将原有的历史数据转入财务系统。酒钢集团公司以用友nc管理软件为平台，系统将公司总部、宏兴股份、一矿、二矿、备件公司、销售处、汽运公司、自动化公司、电视台和酒钢医院等分公司全部纳入财务集中管理网络，其中宏兴股份公司在所有分公司中业务类型最复杂，业务量最大。集中设置单位帐套是财务集中管理的第一步酒钢集团公司下属的所有分公司的帐套由总公

5、司按照统一的分类方式集中设置，酒钢集团按照各分厂为单位进行核算及考核，因此在基础设置中，酒钢集团公司采用为每个分公司分别建立帐套的方方式，方便总公司对集团所有经营机构及保险产品进行横向和纵向的查询、统计和分析。统一基础设置是实现财务集中管理的必要条件统一基础设置是指酒钢集团所有公司的基础科目、会计期间、币种等项目由总公司制定统一的编码、名称、科目等标准，并集中进行设置。这就避免了在分散帐务信息系统下，由于信息传递速度低、不准确而导致的集团公司上下科目设置不一致，集团财务管理和各分公司之间业务的对比分析和管理困难等问题，保证财务信

6、息的可比性。这样就解决了总部对下属单位的财务核算、预算、资金的实时监控和对比分析等问题，以便整合集团内外部资源，发挥总部的计划与控制作用。会计期间和币种的统一设置，同样保证了集团分公司业务、财务处理的同步性和总公司监控、管理的科学性和有效性。完善的报表实现方案是集中财务管理的表现形式酒钢集团公司采用用友nc管理软件的ufo报表系统，实现集团报表的方便取数、实时反馈和顺利传送。酒钢集团公司财务报表的汇总编写采用菜单式汇总界面，提供了标准的单据接口，实现了酒钢财务系统与销售等业务系统的数据传递。经过研讨，酒钢集团公司决定在实施过程中

7、完成各项报表的初始定义及公式定义工作，报表的编制和上报不再是一件叫会计人员头痛的事。财务报表包括了资产负债表、现金流量表、各产品收入、成本明细表，各核算单位在每月规定的期限之前，在报送书面报表的同时，用ftp上载报表至集团服务器。总公司报表汇总人员定期从服务器上接收分公司上报的报表，统一保存在指定的目录，并进行必要的审核。合理使用项目核算强化横向比较和项目监控酒钢集团公司各业务部门是重要的成本费用中心，销售处是公司重要的利润中心，其他如现金流量、费用归口、长期待摊、在建工程、业务类别等也是公司重要的成本或利润中心。由于酒钢集团公

8、司业务发生非常频繁，因此对这些项目核算和统计的工作量也很大。过去采用传统的科目核算方法会导致会计科目数量成倍增加，造成科目体系庞大、错帐率高、难以进行纵向横向分析比较、统计核算汇总不便等许多弊端。有鉴于此，宏兴公司采用项目核算方法强化横向比较和项目监控，项目核算方法包括了“部门”项目核算、“现金流量”项目核算、“归口费用”项目核算等。财务预算方案设计财务预算系统用于集团企业生产、投资、经费等各项计划及预算的上报、下发、传送和管理，并考察各项财务预算的具体执行情况对比分析。酒钢集团公司的财务预算模块在其它核心模块初始化完成后再启用

9、，财务预算采用单帐套内预算控制，对有关科目进行预算控制和计划执行情况分析。预算系统的功能包括了部门费用预算、归口费用预算以及年度内预算调整。酒钢财务管理特点企业财务管理信息化不同于企业会计电算化，它不仅仅是将日常的财务及企业会计信息搬上计算机，而是通过信息技术的