报废业务流程及风险点

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1、（五）固定资产入固流程单位资产管理员审核教职工在线填写固定资产明细资料不同意同意不同意国资处资产科账务管理人员审核打印《固定资产入账单》并签字（教职工携带发票、采购合同、网上竞价采购确认单、验收报告等资料）同意财务报账（教职工携带发票、采购合同、晚上竞价采购确认单、验收报告、《固定资产入账单》等资料）固定资产入固办结归档职能部门：国有资产管理处（事业资产管理科）办事地址：国有资产管理处（中心图书馆正门对面）205室咨询电话：68251490（六）仪器设备报失、报损、报损流程同意同意同意国资处分管处长审核

2、实验室与设备管理处经办人审核单位资产管理员在线审核在《情况说明》上签字使用单位人员在线填写申请，提供书面《情况说明》，被盗需提供公安机关出具的报案或结案证明，及学校保卫处出具的证明不同意不同意单位主管领导审核在《情况说明》上签字不同意实验室与设备管理处负责人审核不同意不同意不同意同意国资处处长审核同意不同意国资处汇总报国资分管校长审核同意不同意国资处报校长办公会议通过后报教育部同意国资处资产科账务管理人员审核下账打印审批表、下账单财务处审核下账办结归档职能部门：国有资产管理处（事业资产管理科）办事地址：

3、国有资产管理处（中心图书馆正门对面）303206室联系人：刘长清咨询电话：6825103368253319意见反馈：lcqwithyou@swu.edu.cn注意事项：1.若设备被盗，未提供《情况说明》、公安机关报案或结案证明、学校保卫处出具的证明的，不予受理报失申请。2.若设备因管理不善被盗而遗失（或无实物形态），责任人需按照规定进行赔偿。（七）家具及其他物资报失、报损流程同意同意同意国资处分管处长审核国资处资产科科长审核国资处资产科经办人审核单位资产管理员在线审核在《情况说明》上签字使用单位人员在线

4、填写申请，提供书面《情况说明》，被盗需提供公安机关出具的报案或结案证明不同意不同意单位主管负责人审核在《情况说明》上签字不同意不同意不同意同意国资处处长审核不同意同意国资处汇总报国资分管校长审核不同意同意不同意国资处报校长办公会议通过后报教育部同意国资处资产科账务管理人员审核下账打印审批表、下账单财务处审核下账办结归档职能部门：国有资产管理处（事业资产管理科）办事地址：国有资产管理处（中心图书馆正门对面）206室联系人：傅静咨询电话：68253561意见反馈：12319394@qq.com注意事项：办事

5、地址：国有资产管理处（中心图书馆正门对面）205室咨询电话：682514901.若家具及其他物资被盗，未提供《情况说明》、公安机关报案或结案证明，不予受理报失申请。2.若家具及其他物资因管理不善而遗失，责任人需按照规定进行赔偿。（八）仪器设备报废流程教职工在线填写仪器设备报废申请单位主管负责人审核并在报废鉴定表上签字同意不同意单位资产管理员在线审核，打印报废鉴定表并组织三人以上专家报废鉴定签字同意不同意同意不同意实验室与设备管理处经办人鉴定审核（单台10万元以上设备由设备处组织专家鉴定）同意实验室与设备

6、管理处领导审核不同意同意国资处分管处长审核不同意单笔业务10万以上单笔业务原值10万以下不同意国资处处长审核不同意同意同意国资处资产科经办人回收仪器设备同意不同意同意汇总报国资分管校长审核不同意报校长办公会议通过后报教育部备案同意公开处置回收的资产国资处资产科账务管理人员下账（依据报废技术鉴定表、专家鉴定意见、报废业务审批表、回收派工单、校长办公会议纪要、处置备案文件等材料）财务下账办结归档职能部门：国有资产管理处（事业资产管理科）办事地址：国有资产管理处（中心图书馆正门对面）303室咨询电话：6825

7、1033（九）家具及其他物资报废流程教职工在线填写报废申请单位主管领导审核并在报废鉴定表上签字同意单位资产管理员在线审核，打印报废技术鉴定表并组织三人以上专家报废鉴定签字不同意同意不同意同意不同意国资处经办人现场查看审核同意国资处事业资产科科长审核审核不同意同意国资处分管处长审核不同意单笔业务原值10万以上不同意单笔业务原值10万以下国资处处长审核不同意同意同意国资处资产科经办人回收同意不同意同意汇总报国资分管校长审核不同意报校长办公会议通过后报教育部备案同意公开处置回收的资产国资处资产科账务管理人员下

8、账（依据报废技术鉴定表、报废业务审批表、回收派工单、校长办公会议纪要、处置备案文件等材料）财务下账办结归档职能部门：国有资产管理处（事业资产管理科）办事地址：国有资产管理处（中心图书馆正门对面）205室咨询电话：68251490（十）固定资产账目稽核流程国资账财务账固定资产明细账及累计数固定资产当期增加数及累计数国资系统明细及累计数固定资产当期增加数及累计数固定资产当期减少及调剂数核对财务系统及国资系统的当期明细数及累计数找出差异，分析查找