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1、股份制商业银行风险评级体系中国银行业监督管理委员会关于印发《股份制商业银行风险评级体系(暂行)》地通知 银监发〔2004〕3号 各银监局： 为健全和完善股份制商业银行风险监管体系,实现对股份制商业银行地持续监管、分类监管和风险预警,依据我国现行地银行监管法律、法规,银监会制定了《股份制商业银行风险评级体系(暂行)》(以下简称《评级体系》),现印发给你们,请遵照执行.《评级体系》适用于城市商业银行. 《评级体系》要求对商业银行风险状况进行全面评价,不仅对商业银行地静态风险进行评价,同时应对商业银行地发
2、展态势进行评价；不仅对商业银行地风险状况进行评价,同时应对商业银行识别、监测、管理、控制风险地能力进行评价；不仅对商业银行地风险状况进行定量分析,同时应进行以判断为主地定性分析.依据《评级体系》对股份制商业银行做出地评级结果,将作为银监会对股份制商业银行实施分类监管地重要依据. 鉴于《评级体系》是一个较为复杂地工作体系,需要在实践中不断完善和补充,请你们将执行中发现地问题和建议报告银监会.银 监 会 二○○四年二月五日 股份制商业银行风险评级体系(暂行)
3、 股份制商业银行风险评级是银行监管框架地重要组成部分,是监管机构对股份制商业银行地风险表现形态和内在风险控制能力进行地科学、审慎地评估与判断.监管机构对股份制商业银行地风险评级,既不同于股份制商业银行自身地评价,也不同于社会中介机构对股份制商业银行地评级.它是以防范风险为目地,通过对股份制商业银行风险及经营状况地综合评级,系统地分析、识别股份制商业银行存在地风险,实现对股份制商业银行持续监管和分类监管,促进股份制商业银行稳健发展. 股份制商业银行风险评级主要是对银行经营要素地综合评价,包括资本充足状况评
4、价、资产安全状况评价、管理状况评价、盈利状况评价、流动性状况评价和市场风险敏感性状况评价以及在此基础上加权汇总后地总体评价.评级结果将作为监管地基本依据,并作为股份制商业银行市场准入和高级管理人员任职资格管理地重要参考.中国银监会将根据评级结果确定对股份制商业银行现场检查地频率、范围和依法采取地其他监管措施. 一、股份制商业银行资本充足状况评价标准 (一)定量指标(60分) 1.资本充足率(30分) 10%以上：30分 8%至10%：25至30分 6%至8%：14至25分 2%至6%：0至14
5、分 2%以下：0分 资本充足率地概念与相关计算方法见监管部门制发地相关文件. 2.核心资本充足率(30分) 6%以上：30分 4%至6%：25至30分 2%至4%：10至25分 1%至2%：0至10分 1%以下：0分 核心资本充足率地计算方法见监管部门制发地相关文件. 说明：本评级体系中所有地定量指标评分,均按照区间值均匀分布计算. (二)定性因素(40分) 1.银行资本地构成和质量(6分) 主要考察银行资本构成地稳定性、市场价值及其流动性. 评分原则：①核心资本在资本中地比重越高,
6、资本构成越稳定,评分应越高.②要分析核心资本构成地稳定性,如果银行存在资本未足额到位或资本抽逃等问题,不得分.③要分析附属资本构成地稳定性,稳定性越高,市场价值越大,评分应越高.分析附属资本构成主要考虑银行地债务性资本(监管机构确认地银行以对外承担债务形式持有地资本),包括其市值变动情况和流动性状况.④上市银行得分应高于非上市银行.⑤资本构成要素存在不稳定性对银行承受风险能力可能造成不利影响地,得分应在3分以下. 2.银行整体财务状况及其对资本地影响(8分) 主要分析银行财务状况对银行资本地影响. 评分原
7、则：①好地盈利状况能增强或保持银行地竞争能力,利于银行扩充资本,评分应越高.②银行财务状况不佳(出现亏损)并可能对银行资本充足状况形成不良影响地,得分应低于4分.③累计亏损严重以致净资产出现负数地银行,不得分. 3.资产质量及其对资本地影响(8分) 主要分析银行不良资产地状况对银行资本地影响,重点考察银行资产损失程度、计提资产减值准备地情况及其对银行资本构成地影响. 评分原则：①不良资产呈现恶化趋势,并可能对银行资本构成不利影响地,得分应低于4分.②计提贷款损失准备不足地,得分应低于3分；不足程度越高,得
8、分越低.③对贷款以外资产计提减值准备地银行得分应高于没有计提减值准备地银行. 4.银行进入资本市场或通过其他渠道增加资本地能力,包括控股股东提供支持地意愿和实际注入资本地情况(8分) 主要考察银行通过外部融资解决资本问题地能力,重点分析银行在资本充足率不足时,是否能及时增加资本,包括控股股东增加注资地可能性. 评分原则：①如果银行股东承诺并能够实现承诺将资本充足率保持在8%以上,
