我国商业银行负债管理现状与对策

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1、我国商业银行负债管理现状与对策摘要：负债业务是现代商业银行的基础业务，在我国商业银行目前以利差为主的盈利模式下，负债管理不仅决定了商业银行的资产规模，而且在很大程度上决定了商业银行的盈利。本文从我国商业银行负债现状分析入手，对其负债结构进行研究，进而提出相应对策和建议，以期对目前我国商业银行的负债管理提供参考。关键词：商业银行；负债管理；负债结构中图分类号：F830.2文献标识码：A文章编号:1001-828X(2015)005-000-02商业银行在社会层面作为金融中介机构，起着促进着社会资金的合理配置，为社会资源的充分利用和社会财富的有效积累发挥作用

2、。同时，从实现股东价值最大化的金融企业层面上，必然会要求其经营模式以高负债经营为主要特征，实现以小搏大的经营效果。目前，我国商业银行的负债业务提供了其绝大部分的资金来源，因此商业银行的负债管理在商业银行的经营管理中占据着重要的地位，加强负债业务的妥善经营管理刻不容缓。一、我国商业银行负债经营现状1.商业银行负债经营分析从商业银行的业务分类角度来看，客户存款是银行的主要负债，约占负债资金来源的80%以上，同业及其他金融机构存放款项是仅次于客户存款的负债来源。此外联行存款、借入款项或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债，但在各家银行银行负债占比各有不同。而

3、随着金融市场日趋激烈的竞争，商业银行相继研发了一些了新型的负债工具，包括发行金融债券、大额可转让定期存单、出售或发行商业票据等，这些新业务既大大丰富了负债业务的分布，也日益成为负债业务发展的增长来源。从商业银行的负债类型角度来看，商业银行的资产负债表所反映出来的负债部分按照结构可具体分为存款负债，借入负债和其他负债。存款负债，又称被动负债，是商业银行最主要的负债，在银行整个负债中占有重要地位。借入负债，又称主动负债，按照期限长短，可划分为短期借款和长期借款。其他负债，主要是银行在结算中形成的临时性负债和应付未付款项，包括应解汇款、汇出汇款等。2.我国商业

4、银行负债结构从表1中的数据来看，截止2014年9月30日，中国规模最大的五家商业银行的负债结构中，存款负债占据绝对比例。其中，中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行的客户存款负债占比均在80%以上，中国银行和交通银行的客户存款负债占比相对其他银行较低，但也占据负债的绝对大量份额。另一方面，通过表2的“利息成本/客户存款”一栏，可以对各家银行客户存款负债的成本得出直观的估计。其中，交通银行的数据明显高于其他大型商业银行的指标，反映出其客户存款资金获取的成本要高于其他银行。以上表格从数据上反映了我国大型商业银行的负债结构中，客户存款仍为主要构成，同业存放作

5、为排名第二的负债来源仍然占比较小。各家银行的利息支出成本基本与各家银行的负债总额相呼应，从侧面说明了各家银行的利息支出成本管理处在同一水平。二、我国商业银行负债管理的问题1.存款产品供应单一，以期限决定利率为主我国商业银行存款产品价格决定要素由期限和利率确定，而利率又和期限挂钩，存款产品一旦期限确定，其基准利率水平及最高上浮比例也就确定了。因此我国的存款产品定价实际上只有取决于期限，从而使得我国存款利率的“期限特征”十分明显。这种僵化的供给机制并没有考虑不同商业银行在经营产品能力上的差异，带来的直接后果是，各家金融机构向客户提供的产品大同小异。产品设计主

6、体错位，导致银行不能够根据自己的优势来定位，银行无法实施差异化战略。从客户角度讲，因为各个银行提供的产品看起来都是一样的，也就没有选择产品的可能性和必要性。2.主动负债在负债业务构成中比例较低根据表1中的数据我们不难发现，在我国商业银行的负债构成中，客户存款在总负债中的比例普遍在80%左右，而这部分存款在银行负债构成中属于被动负债。近两年虽然我国商业银行的负债总量仍然在持续增长，但是如果将主动性负债和被动性负债分开来看，这两部分在都有所增加的同时，差额却一直在拉大。通过对比研宄，国外银行的被动性负债水平普遍低于我国，主动负债在这些银行中的地位相当重要，对

7、比可以清晰的看出我们的主动负债业务还有很大发展空间。虽然中国商业银行的资金来源也在逐渐多元化，例如从2002年开始出现的金融债券，并且近年来比重在逐渐提高，但是与上述国家相比，主动负债在总体负债中的占比仍然偏低。2.负债资金来源短期化倾向愈发明显我国主要商业银行负债结构的另一个突出特点是，短期负债占比过高、中长期负债占比较低。活期存款和可提前支取的定期存款的比例在50%以上，说明活期存款在商业银行总负债中占有重要地位，加上较短期限定期存款以及未到期提前取现等等现象，长短期负债存量不稳定的问题更加突出，使得商业银行流动性危机隐患增加，不利于各项资产业务的展

8、开。长期以来，人们的理财意识薄弱，使商业银行没有产品创新的客观动力。尤其是在计划