商业银行管理理论发展脉络的梳理与思考

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1、商业银行管理理论发展脉络的梳理与思考　　一、对商业银行管理理论　发展线索的考察　　如何对商业银行管理理论进行梳理，是一个值得研究的问题。因为笔者参阅相关资料后发现，很多学者根据不同线索对这一问题进行了回答，但结果不尽如人意。　　曾经有的学者对于商业银行管理理论的发展做出否定的评价：“银行经营管理理论发展到今天仍然没有一般企业管理理论那样完善和精致，在银行经营管理理论中很难找到悠久的理论传统和分析范式，既没有泰罗式的‘科学管理’，也没有行为主义、系统主义、决策理论、数理模拟等各式各样的学派，翻开当今有关银行经营管理的著作，除了资产负债管理理论有一些历

2、史源流外，大部分论著基本上都是作者根据自己的理解而建立分析体系的，可以说是众说纷纭、莫衷一是。”[１]很显然，作者忽略了商业银行风险管理理论的发展和突破，同时把商业银行（本身也是一种企业）管理理论与一般企业管理理论作如此的比较也是欠妥的。　　有学者将商业银行经营理论梳理为从成本控制理念到营销理念再到战略经营理念指引下的理论演进。[２]这一线索实际上是以粗线条的方式反映了一般企业管理实践发展在理论上的表现。这一演进的过程概括起来讲就是，随着企业内部各个要素和外部市场态势的不断变化，企业管理理论经历了从立足短期盈利的管理职能研究到着眼长期发展的总体规划

3、研究、从单一对企业自身进行研究到对企业与外部环境的互动进行研究、从对原有企业结构和组织的补充完善研究到抛弃原有模式进行企业再造的研究。[３]这是一般企业管理理论的发展线索，银行虽然是一种特殊的企业但它首先是一个企业，因而银行的管理理论在大的框架下自然也是沿着这样的道路来发展的。但笔者认为，按照这样的线索来梳理银行管理理论的发展脉络固然可行，但更多意义上只能看作是将银行管理理论的发展作为一种个案，来印证一般企业管理理论的发展，无法体现出银行管理理论的特点。　　　还有学者以实现盈利性、流动性、安全性的统一和均衡为主线，对商业银行经营管理理论的演变、发展

4、进行了研究，得出结论，认为从资产管理到负债管理再到资产负债管理这样一个商业银行管理理论的发展脉络，反映了商业银行始终从“三性”中的盈利性着眼，同时不断追求“三性”的统一以及风险和盈利的均衡。[４]作者视“三性”的统一和均衡为商业银行经营管理的核心，按照这一核心内容来梳理银行管理理论的发展是顺理成章的。但笔者认为这个“核心”仍然不够“核心”。“盈利性”是商业银行首先作为一个市场中的企业所应有的基本素质，因而无法反映银行的经营管理的特殊性；“流动性”和“安全性”内涵上具有内在的统一，那就是对风险的控制。　　二、商业银行管理理论梳理线索的选择　　笔者认为

5、商业银行管理理论梳理线索的选择应着眼于商业银行的特殊性（更具体地说是其业务的特殊性），这样的梳理才更具有理论价值和实践意义。金融中介理论的主要内容正是探讨金融中介存在的必要性、独特性，因而其结论为我们选择梳理线索提供了可靠的基础。　　尽管新古典主义的金融中介论曾经得出结论认为，包括商业银行在内的金融中介是多余的，然而这一结论实现的前提条件是金融市场是完美的，这同我们的实际生活显然相差太远。交易成本理论提出，金融中介存在的必要性源自交易成本的无处不在，交易成本还促成了金融中介在经营活动中具有规模经济和范围经济的优势。Ｄ－Ｄ模型认为银行负担着将非流动性

6、资产（贷款）转换为流动性负债（活期存款）的流动性转换功能，该模型也证明了银行提供的活期存款作为一种“最优风险分担合同”能为在不同时间需求流动性的人提供比市场融资更为有效的风险分担形式。基于金融市场广泛存在的信息不对称，Ｌ－Ｐ模型从事前的非对称信息角度论证了：为了克服投资者与企业家之间可能产生的逆向选择问题，企业家需要向投资者发出自己的质量信号，而为了降低生产这种信号的成本，企业家应结成联盟形成金融中介。Ｄｉａｍｏｎｄ受托监控模型则从事后的非对称信息证明了：为了解决企业家的道德风险问题，投资者必须对企业家实施监控，而为了降低这种监控成本，投资者应当将

7、监控委托给一个统一的机构——金融中介。Ａｌｌｅｎ和Ｓａｎｔｏｍｅｒｏ则认为金融中介具有风险管理方面的优势，投资人通过金融中介投资而不是直接参与金融市场活动可以有效的降低自己的“参与成本”。[５]　　　随着信息技术的发展，金融市场上的交易成本迅速降低，因而交易成本理论已经有所衰落，而其他几个理论仍然保持着较强的生命力。综合地看待这些理论我们可以发现，风险管理功能是自始至终的主线，毕竟信息和风险是一对互为表里的概念。因此，笔者认为商业银行经营管理的核心内容就是对风险的管理，那么对于商业银行经营管理理论的梳理就可以围绕着风险管理而展开。　　三、对商业银行

8、管理理论的再梳理　　（一）简单的风险管理　　２０世纪８０年代之前，银行的风险管理水平基本上停留在比较简单的层面。资产管理方