上海金融学院金融学专升本幻灯片第二章

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1、金融学第二章信用与信用工具1本章安排主要内容：第一节信用的演进第二节信用形式第三节信用工具第四节信用与经济时间：2-3课时2第一节信用的演进一、信用的含义和特征信用是以偿还和付息为条件的借贷行为。偿还和付息是信用的基本特征。信用与商品买卖的区别。信用与财政分配的区别。3二、信用的演进（一）信用的产生与发展1、信用的产生：私有制是信用产生的基础。2、信用的发展：实物借贷货币借贷（二）信用关系产生的要素1、债权债务关系双方2、一定的时间间隔3、信用工具4第二节信用形式一、商业信用（一）商业信用的概念：是工商企业以赊销方式对购买商品的工商企业所提供的信用。商业信用是现代信

2、用制度的基础。（二）商业信用的特点：1、必须与商品交易结合在一起，是信用的借贷，同时也是商品的买卖。2、债权人和债务人都是商品生产者或经营者。3、商业信用直接受实际商品供求状况的影响。4、具有自发性、盲目性、分散性的特点。5一、商业信用（三）商业信用的作用1、对经济的润滑和增长作用2、调剂企业之间的资金余缺，提高资金使用效益，节约交易费用3、商业信用的合同化（或票据化），使自发的、分散的商业信用有序可循，有利于银行信用参与和支持商业信用，强化市场经济秩序（四）商业信用的局限性1、严格的方向性2、产业规模的约束性3、融资期限的短期性4、信用链条的不稳定性5、增加了政府

3、宏观调控的难度6二、银行信用（一）银行信用的概念银行信用（bankcredit），指银行或其他金融机构通过货币形式，以存放款、贴现等多种业务形式与国民经济各部门所进行的借贷行为。（二）银行信用的特点1、银行信用的主体与商业信用不同2、银行信用的客体是单一形态的货币资本3、银行信用是一种中介信用4、银行信用与产业资本的动态不完全一致7三、国家信用（一）国家信用的概念国家信用是指以国家及其附属机构作为债务人或债权人，依据信用原则向社会公众和国外政府举债或向债务国放债的一种形式。（二）国家信用的作用1、调节财政收支的短期不平衡2、弥补财政赤字3、调节经济与货币供给8四、消

4、费信用（一）消费信用的概念消费信用是指企业或金融机构向消费者个人提供的、用以满足其消费需求的一种信用方式。（二）消费信用的方式1、赊销2、分期付款3、消费贷款（三）消费信用的作用能够促进经济增长9五、国际信用（一）国际信用的概念国际信用是指跨国的借贷活动，即债务人和债权人不是同一个国家的居民。（二）国际信用的形式1、国外商业性借贷出口信贷国际银行信贷国际市场信贷国际租赁补偿贸易国际金融机构贷款2、国外直接投资：一国资本直接投资于另一国企业，成为企业的所有者或享有部分所有权的一种资本流动形式。10六、民间信用（一）民间信用的概念民间信用，泛指非官方信用，包括民间的货币

5、和实物借贷、民间的商业信用、民间的“合会”等，尤指民间货币的借贷。（二）民间信用的特点1、民间信用的主体：独立从事商品生产经营活动的个体或组织，以及一般家庭消费者。2、民间信用的范围：较小3、民间信用的期限：较短4、民间信用的利率：随行就市5、民间信用的风险：较大11第三节信用工具一、信用工具的特征（一）概念：具有一定格式，并可载明债权债务关系的书面凭证。信用工具具有双重性质：对出售者和发行人，它是一种债务，对购买者或持有人，它是一种债权或一种金融资产。122、信用工具的特征1、偿还性：信用工具的发行者或债务人按期归还全部本金和利息的特性。3、安全性：信用工具的本金

6、遭受损失的可能性。一般说来，安全性与偿还期成反比。2、流动性：信用工具可以迅速变现而不致遭受损失的能力。它包含着两个方面的含义：一是能不能方便地随时自由变现，二是变现过程中损失的程度和所耗费的交易成本的大小。一般来说，流动性与偿还期成反比。4、收益性134、收益性：信用工具能够定期或不定期地为其持有人带来收益的特性。收益的大小是通过收益率来反映的，它是净收益对本金的比率。包括：名义收益率、当期收益率和实际收益率。一般而言，信用工具的持有期与收益率成正比。信用工具的流动性与收益率成反比。信用工具的风险与收益率成正比。14二、信用工具的种类（一）信用工具种类的划分1、直

7、接信用工具和间接信用工具2、长期信用工具、短期信用工具和不定期信用工具3、无限可接受信用工具和有限可接受信用工具。15（二）几种典型的信用工具1、汇票：由债权人发给债务人，命令其支付一定款项给第三者或持票人的支付命令书。2、本票：本票又称期票，是指债务人向债权人开出的，以出票人本人为付款人，承诺在一定期间内偿付欠款的支付保证书。3、支票：支票是存款户签发，要求银行从其活期存款账户上支付一定金额给指定人或持票人的凭证。4、信用证：在国际信用基础上发展起来的信用工具，主要有商业信用证和旅行信用证两种。165、信用卡：银行或专业公司对具有一定信用的顾客（消费者）所发行