财务部收银管理制度意见稿

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1、财务部收银管理制度(意见稿)第一总则（一）准确、快速地做好收银结算工作；严格按照各项操作规程办事，在收款时自觉遵守财经纪律和财务制度，对于违反财经纪律和财务制度的要敢于制止和揭发，起到有效的监督作用。（二）收款过程中做到快、准、不错收、不漏收，对于各种钞票必须验明真伪。（三）工作时间不得携带私人款项上岗，每日收入现金，必须切实执行“长缴短补”的规定，不得以长补短，发现长款或短款，必须如实向上级汇报；备用金必须班班交接，天天核对，具有书面记录，并在班前班后准备足够零钞。（四）不得将公款挪作私用。（五）接受信用卡结账时，应认真依照银行有关规定受理。（六）每班营业结束时，必须

2、认真核对报表数与实收数是否一致，并做好交班工作，不得向无关人员泄露有关本部门营业收入情况资料及数据。（七）认真填写交款清单，钱款与清单一致，投款必须填写投款报告，投款需有人见证，并在“收点交款本报告”上签名。（八）爱护及正确使用各种机械设备（如电脑、打印机、计算器、验钞机等），并做好清洁保养工作。（九）做好开市前、收市后的收款岗内外卫生，保持工作区域的整齐、洁净。（十）严格按照规定穿着工服，保持个人仪容仪表的整洁大方。（十一）积极参加收银培训并完成上级分配的其他工作。（十二）自觉遵守本度假村的一切规章制度。第二支票的受理（1）支票最低起点金额为100元：（2）受理支票时

3、，要检查有无折皱或破损。（3）要检查印鉴是否清晰，完整；印鉴有财务专用章及法人章两种。（4）是否在规定的有效期十天之内，日期务必大写。（5）有密码的支票，密码是否填写完整；或在密码空格处盖有“无密码支票，请授理”的字样。10（6）支票需要填写的部分要齐全、正规，不能涂改。（7）金额要规范，大小写要相符，大写金额要顶头填写，禁止任何涂改，务必用签字笔填写支票。（8）接受支票时，要把身份证号码、姓名、电话、地址登记在帐单上，并要一张名片，在客人未离店之前打电话到支票所属单位确认有无此人；如已下班，查询电话114是否有此公司。第三现金、支票、信用卡的收款程序（一）现金（1）收

4、现金时应注意辨别真伪和币面是否完整无损。（2）其他币别的硬币不接收，除人民币外。（二）支票收取支票，应检查是否有开户行账号和名称，印鉴完整清晰。一般印鉴是一个公章二个私章以上。如有欠缺，应先问交票人是否印鉴相符，并在背书留下联系人姓名和联系电话。本度假村不接受私人支票。（三）信用卡（1）收授信用卡时，应先检查卡的有效期和是否接受使用范围内的信用卡、查核该卡是否以被列入止付名单内，（如刷错信用卡纸、过期、止付期及非接受范围内的信用卡银行一律拒收）。（2）客人结算时，将消费金额填入签购单消费栏，请持卡人签名，认真核对卡号，有效期和签名应与信用卡一致，正确无误后撕下持卡人存根

5、联随同账单交客人。（3）持卡人如没有入住本酒店或先离店，代他人付款的须请持卡人在签购单上先签名，填写付款确认书，收银员应认真核对卡号和签名，按预住天数预计金额授权，取得授权后，在签购单边缘注明“已核”字样签上经办员姓名，写上授权金额和授权号码。（4）信用卡超过限额的一律要致电银行信用卡授权中心或通过EDC取得授权，如实际消费超过授权金额应再补授权，一笔消费只能用一个授权码，多个授权码应分单套购，方可接受使用。（5）签购金额如超过授权金额的10%以内，原授权码仍可使用，不须再授权。10（四）收银原则上不直接接受客户的银行汇票和银行本票结算。　　第四发票管理（1）发票按照税

6、务机关指定地点并按规定式样统一购买。（2）酒店所有票据由财务部会计主管专人统一管理，负责盖章、发放、收回、检查及保管。（3）建立发票使用登记制度，设置发票登记薄--分类登记各种面额及种类的发票号码、发出、收回等具体情况，收银作废发票每月必须定时上交财务发票管理员，发票管理员必须登记，经手的财务人员及收银员在作废发票明细表签字确认，各自保留存档。（4）使用的发票由收银主管统一领取及交回。收银主管需妥善保管所领发票，并按规定种类分发各营业点使用。同时监督其使用情况及早通知补充。当再次向会计主管领取时，需交回已使用完毕之发票存根，并进行登记注销。（5）各营业点须单独设置发票交

7、班本。详细登记每班发票领取、使用交接等具体情况。（6）开具发票应按照实际消费日期、金额和内容等事项如实在发票机打印发票。（7）必须按照实际消费情况及项目如实开具相应金额及种类的发票，不得多开、乱开发票。（8）开出发票后应在相应客人账单上加盖“发票已开”章。（9）除非特殊情况由财务总监批准，任何补开发票的工作由财务部审计员负责查历史帐单后进行。（10）发票不得转借、转让、代开、出售；不得拆本使用、不得扩大专业发票的使用范围。（11）发票不得涂改、不得虚构经营业务活动虚开发票、不得开具票务不符发票。（12）发票开出后，如发生错误，须收回发票联