集团化财务工作及细则要点

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1、华浩集团公司财务管理工作方案（试行）按照集团IPO总体部署，结合公司具体情况，对原财务部进行内部结构调整，并制定了新的集团财务管理目标：财务管理规范化、工作运行制度化、监督考核全员化。一、财务工作指导思想以经营项目为中心，为各部门（各子公司）服务，努力实现集团利益最大化。二、财务工作原则（一）、坚持财务部工作在总经理（分管副总）领导下，采取部门经理负责制，负责所有分、子公司的财务管理和资金调配工作的原则。（二）、坚持财务人员实行"垂直管理",各单位财务人员均由总公司委派的原则。（三）、坚持要在核算型财务的基础上

2、完成向集中型财务,集约型财务,管理型财务,经营型财务的转型原则。（四）、坚持稳健的财务战略,建立以防患经营风险和控制财务风险为核心的财务预警机制原则。三、职能与权限（一）财务部职能：1．财务管理2．会计核算3．计划统筹管理（二）财务部职责24财务部主要职责是，根据公司总经理的经营目标，组织建立各项财务制度，疏通融资渠道，对财务核算工作和资金运作进行总控制；同时对公司的财务状况进行监控，及时做好财务分析和财务预测报告，为经营决策提供依据，以维护公司和全体员工的利益，保证经营目标的实现。1、严格执行财务会计制度，建

3、立完整的账簿管理体制和财务核算体系。2、健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理。3、分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况。4、当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息。5、编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案。6、负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放。7、负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理。8、协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作。9、进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作。10、有效合理使用资

4、金，根据单位资金情况做好融资工作。11、编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作。（三）财务部权利1、参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力。2、参与年度、季度、月度生产计划的制定，并提出意见和建议的权力。3、参与年度、季度、月度销售计划的制定，并提出意见和建议的权力。4、参与年度、季度、月度采供计划的制定，并提出意见和建议的权力。5、对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚。6、对其他部门实施财务监督和考核。7、部门内部员工聘任、解聘的建议权。248、要求相关部门配合相关工作的权

5、力。财务总监的职责1、在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作。2、制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略。3、负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。4、进行税收管理和方案制定。5、健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度。6、开展经济活动分析，编制公司财务计划、成本计划，增收节支、提高效益。7、监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。财务经理的职责1、主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作。2、根据集团公司中、长期经

6、营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准。3、负责组织《会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实。4、制定、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务计划。5、进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利水平。6、负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况。7、负责资金、资产的管理。8、对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作。249、对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持。10、向公司领导汇报经营状况，为高管人

7、员提供财务分析数据和建议。11、组织考核、分析公司经济成果，提出可行的建议和措施。部门经理的职责1、财务预算的编制、呈报及执行。2、织公司会计的核算及年度审计职责7职责6职责5职责4职责3职责2职责1。3、有效地管理运用资金。4、监察公司资产管理、往来账管理以及费用开支管理。5、建立与发展同财政税收部门及银行的良好合作关系。6、审核会计凭证。7、审核上报的各种会计报表及纳税申报表。8、对下属员工进行培训。9、调部门内部、部门之间的员工关系。会计核算主管岗位职责1、负责公司会计制度的设计、拟定，并进行财经政策的研

8、究、分析。2、负责公司的全面核算工作，定期编制会计报告。3、负责公司的会计核算管理，齐全各类原始资料，制订会计资料的使用办法及规定。4、进行成本核算的预测、计划、控制、分析和考核，督促各部门降低消耗，节约费用。5、掌握国家税务政策，对外加强联系，下层单位进行指导。6、负责会计档案的管理。7、利用企业经营过程中的财务会计资料进行经济活动分析。8、协助财务经理对会计人员进行绩效考核。9、指