全面风险管理制度

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1、亭南煤业公司发〔2012〕号陕西长武亭南煤业有限责任公司全面风险管理制度公司各单位、机关各部门：为了积极开展全面风险管理的各项工作，提高公司风险防范和管理水平，保障公司稳定经营和持续发展，根据淄矿集团公司《全面风险管理制度》（淄矿集团公司险管发〔2009〕126号）、《2009年度全面风险管理工作安排意见》（淄矿集团公司审发〔2009〕48号），结合公司实际，重新制定了《陕西长武亭南煤业有限责任公司全面风险管理制度》，望认真组织学习，严格遵照执行。二〇一二年四月十一日主题词：风险管理通知亭南煤业公司总经理办公室2012年4月日印

2、发13第一章总则第一条为推动公司全面风险管理的实施，建立规范、有效的风险控制体系，提高风险防范能力，保证公司生产经营活动的安全、稳健运行，提高经营管理水平，特制定本制度。第二条本制度旨在实现公司以下目标提供合理保证：（1）将风险控制在与公司总体目标相适应并可承受的范围内；（2）实现公司内外部信息沟通的真实、可靠；（3）确保遵循国家法律法规；（4）提高公司经营的效益及效率；（5）取保公司建立针对各重大风险的应对策略和方案，使其不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。第三条按照公司目标的不同对风险进行分类，将风险分为：战略风险、市场

3、风险、运营风险、财务风险和法律风险五大类。第二章全面风险管理组织体系第四条为开展风险管理工作，公司设立三级风险责任体系：（1）风险决策机构：风险管理决策委员会，由公司班子成员组成，负责重大风险决策和制度发布。（2）风险专职机构：全面风险管理办公室设在企管审计科，负责具体和日常风险管理工作的开展和组织工作，并向公司总经理报告工作。（3）风险执行机构：公司各职能部门，各部门应设置兼职风险员，开展日常风险工作，执行过程中发现问题及建议及时向全面风险管理办公室反馈。13第五条公司成立全面风险领导小组：组长：赵庆民副组长：裴光旭薄其山王欣

4、马兵范张金波黄新生王洪涛成员：副总工程师、副总会计师、各单位及部门负责人为成员。第六条风险管理组织体系职责风险管理决策委员会职责：（1）对年度风险管理提出总体目标和要求；（2）审议全面风险管理年度报告和季度报告；（3）审议风险管理策略和重大风险管理解决方案；（4）审议重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制，以及重大决策的风险评估报告；（5）审议风险管理组织机构的设置及其职责方案；（6）确定、审核风险管理考核方案；（7）审议签发风险管理制度；（8）审议内部审计部门提交的风险管理监督评价审计综合报告；（9）办

5、理有关风险管理其他事项。全面风险管理办公室职责：（1）拟定和修订公司风险管理制度；（2）组织年度风险管理工作报告；（3）研究提出全面风险管理工作报告；（4）做好风险信息汇总；13（5）负责组织协调风险管理日常工作；（6）负责指导、监督有关职能部门风险管理工作；（7）办理全面风险管理其他工作。风险职能部门职责：（1）执行公司风险管理制度和基本流程；（2）研究提出本业务部门重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准和机制；（3）负责本部门风险信息的收集和评估；（4）负责本部门内部控制制度改进和完善工作；（5）及时按规定提交

6、上报风险管理信息、工作报告等；（6）做好本部门风险预警和监控；（7）办理风险管理其他有关工作。第三章风险信息的收集和评估第七条战略风险信息收集的内容：（1）国内外宏观经济政策以及经济运行情况，本行业状况、国家产业政策；（2）科技进步、科技创新有关内容；（3）市场对煤炭产品的需求和要求；（4）公司主要客户、供应商及竞争对手的有关情况；（5）与周边对手相比，公司实力差距；（6）公司战略规划、投资计划、年度经营目标、经营战略以及相关编制依据；第八条财务风险信息收集内容：（1）负债、负债率、偿债能力；13（2）现金流、应收账款及其占销售

7、收入的比重、资金周转率；（3）产品存货及其占销售成本的比重、应付账款；（4）制造成本和管理费用、财务费用、销售费用；（5）盈利能力；（6）成本核算、资金结算和现金管理业务中曾发生或易发生错误的业务流程或环节；（7）与公司现行的行业会计政策、会计估算、税收政策等信息。第九条市场风险信息收集内容：（1）公司煤炭价格及供需变化；（2）能源、原材料、关键设备、配件等物资供应的充足性、稳定性和价格变化；（3）主要客户、主要供应商的信用情况；（4）税收政策和利率变化情况；（5）潜在竞争者和替代品情况；第十条运营风险信息收集内容：（1）产品结

8、构（2）新市场开发、市场营销策、市场营销环境状况等；（3）企业组织效能、管理现状、企业文化、高中层管理人员和重要业务流程中专业人员的知识结构、专业经验；（4）质量、安全、环保信息安全等管理中曾发生或易发生的流程和环节；13（5）企业内外部人员道德风险知识企业遭受