论我国银行抵销权制度的建立

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1、论我国银行抵销权制度的建立《上海金融~2007年第l期摘要：银行抵销权制度作为一项重要的法律制度在我国尚未完全建立，实践中银行依据不完善的法律规定行使银行抵销权，客户权利得不到保障的情形时有发生。本文就合理构建我国银行抵销权制度提出了自己的看法。关键词：银行抵销权；客户权利；银行账户中图分类号：F921文献标识码：A文章编号：1006—1428(2007)O1—0071—03银行抵销权是指银行与客户双方互有债权时，银行债权与客户债权相抵而使两种债权在等额内归于消灭，银行行使抵销的权利即为银行抵销权。该权利制度作为一项重要的法律制度在我国尚未完全建立，实践中我国商业银行在依据《合同法》等相关规

2、定行使抵销权时，出现了诸多侵犯客户利益的案件，这对银行与客户的权利平衡造成了极大破坏。解决这一问题的当务之急是建立合理的银行抵销权制度。一、我国现行有关银行抵销权的规则分析(一)我国有关银行账户的规则分析银行抵销权是将不同账户的贷方和借方进行抵销，因此行使银行抵销权的一个前提就是存在不同的账户，但是并非只要是贷方有结余的账户都可以抵销，还要考察账户本身的性质，否则银行就可能构成对客户的违约。而我国现行法律、法规在这方面存在较大问题。第一，根据中国人民银行的《人民币银行结算账户办法》，银行结算账户，是指银行为存款人开立的办收稿日期：2006—11—07作者简介：李西臣，女，西南政法大学经济法博

3、士生理资金收付结算的人民币活期存款账户。可见银行结算账户仅仅是银行账户中的一种，即活期存款账户，也就是英美国家的往来账户(currentaccount)。实际上银行账户除了结算账户外还有其他的账户类型，如特殊账户类型。不同类型的银行账户具有不同法律性质，银行抵销权的行使也因此有所不同。比如定期存款账户、投资账户和额外利息账户，由于存在履行期问，银行和客户双方的债权债务并非随时到期，银行行使抵销权受到“双方的债务均已届清偿期或到期”的限制，不能对上述有息账户任意行使抵销权。银行只能待存款到期时才能行使抵销权。倘客户在到期日之前提取存款，那么一旦存款提取出来，银行即可行使抵销权。但是，银行可以拒

4、绝客户在期满前提取存款。第二，《人民币银行结算账户办法》对结算账户法律性质的规定也不甚清楚。结算账户是银行账户中最为基本的账户，作用是便于客户以支票支付他欠别人的款项并安排银行代收以他为收款人的支票或其他应收款。从英美法的实践来看，结算账户具有下列三项法律性质：一是“客户账户上的贷方上的余额不是他的现金”；二是“客户指示银行向第三人付款时，银行是用自己的钱付款。银行付款后用借记客户账户的方式清偿自己”；三是“如有透支协议，则银行与客户各自的地位可能颠倒过来。如果支票金额超过往来账户余额，银行就此成为债权人，客户则称为债务人。”∞上述法律性质的清晰界定实际上是银行行使抵销权的逻辑前提。当客户透

5、支或贷款，银行是用自己的款项支付客户透支款和贷款，银行此时成为客户的债权人，双方的“地位颠倒过来”；客户在银行存款账户中的贷方余额不是客户的现金，客户仅享有债权；双方互负债权债务，银行抵销权的形式才成为可能。第三，从界定来看，结算账户都是指某一类存款①EE

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7、inger．Elomnicka，RjHooley．Mt~lcmBankin~Law．1l,ondon()xfordUniversityPress．FhirdEdition．71账户，那么贷款账户有什么规定呢?现行的一般存款账户，有可能是因存款人借款所需而建立的账户，将贷款账户转化为存款账户处理，是否意味着贷款账户与存款账户不加区别呢?而

8、且一般存款账户仅为单位所开立，自然人是不能开立一般存款账户的，自然人贷款同样使用的是个人银行结算账户，即借款人存款、贷款用的是同一性质的账户——存款账户。这种对存、贷款不加区分的账户安排，于银行而言其行使抵销权会方便许多，但对客户却总存在流动款项会被用于抵销贷款余额的担心，且一旦被抵扣，客户的生活和经营可能会陷入瘫痪。实际上，当客户在银行同时有流动账户和贷款账户时，除非有明确的约定，银行无权对这两个账户行使抵销权。在英国银行法著名案例Halesowen案①中，Cross法官认为，如果银行允许它的客户开立两个账户，一个是贷款账户，用于银行向客户发放贷款时记录客户对银行的负债，另一个是流动账户，

9、用于客户记录贷记、支出情况。除非银行明确向客户表明在任何时候它都有权将流动账户上的余额用于减少客户在贷款账户上对银行所欠的债务，否则，在客户银行之问存在一种默示协议，即银行不会将这两种账户合并。因为，如果没有这样的默示协议，当客户的贷款账户余额多于流动账户余额时，客户在开立流动账户支票时就会感到没有任何保障。第四，开立基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户是否意味着账户分开，是否存在分开账户的