excel在企业财务预算的应用

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1、项目一EXCEL在企业财务预算的应用任务1EXCEL计算资金时间价值1、实训目的学会用EXCEL计算复利终值和限值2、实训要求软件操作3、实训内容Example1：某人把1000元存入银行，年利率3%，按复利计算这笔资金在第一年、第二年、第三年末的终值分别是多少？Example2：某人想在三年后从银行取出1000元，年利率为3%，按复利计算，现应存入多少钱？4、实训步骤Example1第一步，在工作簿中创建名为“复利终值的计算”的EXCEL工作表。第二步，在EXCEL表中输入题目的基本信息。第三步，将终值计算公式输入到表内，在单元格中输入复利终值公式

2、，求出其值。Example2第一步，在工作簿中创建名为“复利现值的计算”的工作表。第二步，在EXCEL表中输入基本信息11第三步，把复利现值计算公式输入到B4单元格内，系统自动计算初现值的金额5、实训地点财务管理实训室项目一EXCEL在财务预算中的应用任务2EXCEL做财务预算1、实训目的通过学习，让学生掌握EXCEL在财务预测中的应用2、实训要求软件操作3、实训内容成本预测某公司近6年来的销售及成本情况如表所示，使用高低点法对该公司2007年的成本作出预测。4、实训步骤第一步，创建名为“成本预测”的工作簿，并在“成本预测”中创建名为“高低点法”的E

3、XCEL工作表；第二步，在EXCEL表中输入基本信息；第三步，将需要的参数变量信息及公式输入到EXCEL表中求值，如图所示。1）在B11单元格内输入公式“=MAX（B3：B9）”，找到销售量中的最大值。2）在C11单元格内输入公式“=INDEX（C3：C9，MATCH（B11，B3：B9））”，找到最大销售量所对应的成本额。3)在B12单元格内输入公式“=Min（B3：B9）”,找到销售量中的最小值。4）在C12单元格内输入公式“=INDEX（C3：C9，MATCH(B12,B3:B9)）”,找到最大销售量所对应的成本额。5）在B13单元格内输入公式

4、“=C11-C12”，求得最大、最小销售量所对应的成本额的差。6）在B14单元格内输入公式“=B11-B12”，求得最大最小销售量的差。7）在B15单元格内输入公式“=B13/B14”，求得b的值。8）在B16单元格内输入公式“=C12-B15*B12”，求得a的值。115、实训地点财务管理实训室项目二EXCEL在企业筹资管理中的应用1、实训目的通过学习，让学生掌握用EXCEL确定筹资规模的方法。2、实训要求软件操作3、实训内容用销售百分比法确定筹资规模东方公司2006年的销售额为200000元,生产能力还有剩余,销售净利率为10%,利率留用比率为4

5、0%,预计2007年的销售额为240000元,销售净利率和利润留用比率不变,该公司2006年12年31日的资产负债表如图所示。请预测该公司2007年的外部筹资需求量。2006年12月31日资产负债及所有者权益货币资金10000应付票据10000应收账款30000应付账款30000存货60000长期借款60000固定资产（净值）70000实收资本60000无形资产10000留存收益20000总计180000总计180000114、实训步骤第一步，创建名为“筹资管理”的工作簿，并在“筹资管理”工作簿中创建名为“销售百分比”法的EXCEL工作表。第二步，在

6、EXCEL中输入基本信息第三步，将销售百分比法需要的参数变量信息及公式输入到EXCEL表内求值在单元格B12输入公式“=B4/$B$22”,然后选中B12单元格用“复制”“粘贴”命令分别复制到单元格B13:B14和D12：D13，求得相关项目与基期销售额之间的百分比。在单元格B20输入公式“=SUM（B12：B14）”，然后在E20单元格输入公式“=SUM（D12：D13）”，求得相关项目与基期项目销售百分比的合计数。在B23单元格内输入公式“=B20-B19”，求得销售增加额在B24单元格内输入公式“=B21*（B17-D17）”求得预测期筹资总额

7、在B25单元格内输入公式“=B19*B22*B23”，球的内部筹资金额在B26单元格内输入公式“=B24-B25”，求得外部筹资额5、实训地点财务管理实训室项目三EXCEL在企业营运管理中的应用111、实训目的通过学习，让学生掌握用EXCEL解决应收账款的管理方法。2、实训要求软件操作3、实训内容东方公司预计下年度销售额为150000元，变动成本率为60%，应收账款机会成本为15%，现行的信用标准为预计坏账损失率在10%以下，平均坏账损失率为9%，平均收账期为45天。现东方公司拟改变信用标准，试对两个方案作出决策。4、实训步骤第一步，在“流动资产管理

8、”工作簿中创建名为“信用标准决策”的EXCEL工作表。第二步，在EXCEL表中输入基本信息。第三步，将计算需