深交所上市规则学习

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1、中华证券学习网www.1000zq.com官方总站：圣才学习网www.100xuexi.com深交所上市规则学习适用范围：在深交所上市的股票及其衍生品种中小板公司也许遵守该规则，有特别规定的从其规定监管对象：上市公司及其董事、监事、高管；股东、实际控制人；保荐机构及保荐代表人；收购人；证券服务机构及相关人员。信息披露的重要性标准1、判断信息是否重要的两类标准：股价敏感标准；投资者决策标准。2、重要性标准是相对的，每家公司情况不同；需在提供决策有用信息与避免信息郭建之间取得平衡。3、对信息披露重要性标准的选择：对招股说明书和定期报告主要采用了“投资者决策标准”；对临时报告主要采用了“股价敏感

2、标准”；《股票上市规则》规定了最低披露标准（强制性信息披露）；给予公司与交易所自由裁量权（鼓励资源性信息披露）信息披露的基本原则1、真实：披露的信息应当以客观事实或具有历史基础的判断和意见为依据，如实反映客观情况，不得有虚假记载和不实陈述。2、准确：披露的信息应当使用明确、贴切的语言和简明扼要、通俗易懂的文字，不得含有任何宣传、广告、恭维或者夸大等性质的词句，不得有误导性陈述；3、完整：披露的信息应当内容完整、文件齐备，格式符合规定要求，不得有重大遗漏。4、及时：应当在本规则规定的期限内披露所有对公司骨片及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的信息。5、公平：应当同时向所有投资者公开披露重大

3、信息，确保所有投资者可以平等地获取同一信息，不得私下提前向特定对象单独披露、透露或泄露。该原则是核心原则。及时性原则1、在法定期限内披露定期报告（1）未在法定期限内披露年报、半年报和季报，证监会将立案稽查，交易所对公司公开谴责，公司股票强制停牌；（2）《上市公司信息披露管理办法》规定的董事、监事、高管在定期报告编制、审议、披露中基本职责。董事、监事、高管应勤勉尽责，关注信息披露文件的编制情况、保证定期报告、临时报告在规定期限披露；总经理、财务负责人、董秘等高管及时编制定期报告草案，提请董事会审议；董秘负责送达董事审阅；董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；监事会负责审核董事会编制的定

4、期报告；董事会秘书负责组织定期报告的披露工作；2、临时报告：重大事项应在起算日或者触及披露时点的2个交易日内披露；3、不能以定期报告代替临时报告；4、中小企业办实行网上实时披露制度。信息披露的公平性原则1、公司向股东、实际控制人或其他第三方报送文件和传递信息涉及未公开重大信息的，应及时向本所报告，并依据本所规定履行信息披露义务。2、在信息披露前将知情人控制在最小范围内中华证券学习网打造最专业的学习网站http://www.1000zq.com中华证券学习网www.1000zq.com官方总站：圣才学习网www.100xuexi.com1、做好信息保密，不得泄露内幕信息，不得进行内幕交易或配

5、合他人操纵股票价格。2、不在内刊、内网、员工大会等不易保密的场合透露非公开重要信息。3、协商、洽谈股价敏感事项前与有关各方签署保密协议；4、不向特定对象选择性披露未公开重要信息。5、筹划重大事项过程中如出现股价异动、市场传闻，公司及时停牌刊登澄清公告。6、在股东大会上通报的未曾披露的重大事件，应当与股东大会决议公告同时披露。信息披露暂缓与豁免1、拟披露的信息存在不确定或属于临时性商业秘密，及时披露可能损害公司利益或误导投资者，符合以下条件。可申请暂缓披露，暂缓时间一般不超过2个月：（1）拟披露的信息未泄露（2）有关内幕认识已书面承诺保密（3）证券交易未发生异常波动2、拟披露的信息属于国家机

6、密、商业机密，对外披露可能违法或损害公司利益，可申请豁免。上市公司披露公告应事先经深交所登记1、上市公司应将公告和现骨干备查文件第一时间报送深交所，经深交所登记后在指定媒体上披露；2、深交所对定期报告“事前登记、事后审核”，对临时报告实行事前审核或者“事前登记、事后审核”3、在其他公共传媒（含公司网站）上披露的信息不得早于制定媒体4、新闻报告不等于公司公告董事、监事、高管申明与承诺1、声明及承诺签署和报送时间IPO公司应在股票上市前；新任董事、监事、高管在通过任命后1个月内；声明事项变化时，应在5个交易日报送更新后的资料；律师解释并见证。2、声明内容基本情况（姓名、身份证号、专业资格、拥有

7、其他国家或地区的国际、长期居留权的情况、近亲属姓名及身份证号等）；本人及近亲属持有本公司的股票情况；近亲属在公司担任董事、监事、高级管理人员情况；其他任职情况和最近五年的工作经历；有无违反法律、行政法规、部门规章、本规则受查处的情况（《公司法》第147条的任职禁止情形）；参加证券业务培训的情况；是否明确知悉《刑法修正案（六）》相关内容3、在股票上市前、任命生效时、新增持有公司股份时，董监高应及时向交易所申请锁定所持有公司