结算、决算审计流程

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1、附件十二结算、决算审计流程结算、决算审计流程一、工作说明本流程为结算审计和决算审计两个流程，包含流程的发起、审计和审计后扭转。二、涉及部门施工单位、建设部门、财务部门和审计部门、省基建工程部、省法律审计部、省财务资产部。三、流程说明结算审计1.施工单位在工程完工后，进行结算文件的编制，提交给建设部门。2.省/分公司工程由建设部门对结算文件进行预审，形成正式的工程结算，填写结算审批单，并报审计部门进行结算审计。分公司省管工程由分公司建设部门整理并预审结算资料，报省基建工程部审批后，由省基建工程部填写结算审批单报省法律审计部进行结算审计。3.审计部门根据设计文件、合同等对工程结算进行审计

2、后，填写审计意见，并提交公司领导进行审批。4.公司领导审批通过后，审计部门将审计结果发送财务部门，并以批复的形式通知送审单位。分公司省管工程需向省基建工程部报备。5.财务部门根据结算审计结果进行初步竣工决算编制。省/分公司工程决算审计1.终验完成后，财务部门编制正式竣工决算，并将正式竣工决算报审计部门进行决算审计。附件十二结算、决算审计流程1.审计部门根据竣工资料等对竣工决算进行审计后，填写审计意见，并提交公司领导进行审批。2.公司领导审批通过后，审计部门将审计结果发送财务部门。3.财务部门根据审计结果，对竣工决算进行修改调整，准备转固相应工作，并向建设部门报备。分公司省管工程决算审

3、计1.终验完成后，分公司财务部门编制正式竣工决算，并将正式竣工决算报省财务部门审核。2.省财务资产部审核通过后，提交给省法律审计部进行决算审计。3.省法律审计部根据竣工资料等对竣工决算进行审计后，填写审计意见，并提交省公司领导进行审批。4.省公司领导审批通过后，省法律审计部将审计结果发送给分公司财务部门。5.分公司财务部门根据审计结果，对竣工决算进行修改调整，准备转固相应工作，并向省财务资产部和省基建工程部进行报备。附件十二结算、决算审计流程一、流程图附件十二结算、决算审计流程附件十二结算、决算审计流程附件十二结算、决算审计流程附件十二结算、决算审计流程一、相关表单预（结）算审批单编

4、号：_______________项目名称项目编号工程名称工程编号送审单位送审类别□预算□结算送审时间送审金额（人民币元）审定时间审定金额（人民币元）工程范围送审材料送审部门负责人意见签名：年月日法律审计部审核意见签名：年月日分管副总意见签名：年月日总经理意见签名：年月日填表说明：1.送审材料：预审材料名称。并将材料原件附于表后。附件十二结算、决算审计流程关于____分公司_____项目结算的批复____分公司：你分公司______项目结算已收悉。经省公司审核，现批复如下：项目名称项目编号工程名称工程编号送审时间送审金额（人民币元）审定时间审定金额（人民币元）其中核增(人民币元)核减

5、(人民币元)净核减(增)(人民币元)审定情况说明江苏省广电有线信息网络股份有限公司有线资产部部年月日