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1、财务管理制度请款报销程序规定第一章总则第一条为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，结合本公司的具体情况制定本规定。第二章请款报销程序第二条请款报销的审批权限（一）公司购置固定资产、日常费用支出须经总经理签字。（二）各部门所有报销单据必须经部门主管审核签字后，统一汇总递送总经理审批。第三条请款审批手续（一）请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写《预支款申请单》。写明预支款项性质、用途、金额等要素。（二）请款人员执“预支款申请单”经部门主管初审签字后申报总经理批准。部门有预支金额在1000元以下（包括1000元）由部门经理审批，1000元以上由总经理审批，取得签

2、字后方可到财务处预支款项。（三）请款人员执审批后的“预支款申请单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付。（四）请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。第四条报销管理程序（一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借。（二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主管审核签字，总经理批准后到财务部报账；（三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；第五条差旅费报销程序（一）出差人员的住宿规定：公司领导及具

3、备享受乘坐软席车的人员，住宿费标准为三星级（含三星级）以下饭店的标准客房，一般人员不应超过元/日；与高一级领导一同出差，可按高一级领导同星级标准执行；参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销；（二）出差住勤补助：工作人员出差外地的伙食补助，不分途中和住勤一般地区每人每天补助标准为元（按实际天数计算）。（三）关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领导批准就近回家省亲、办事，所发生的差旅费用，一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费；（四）出差期间市内交通费及业务招待费经公司总经理审批财务审核后报销；（五）其他费用报销标准按照

4、有关规定审核报销。第六条关于财务预支与报销的流程（一）预支费用必须严格填写借款单，财务在借款单相关部门签字完善后方能进行预支款项。（二）在公司有欠款现象财务不可再对个人进行预支。（三）财务必须定期审查借款单，对未及时还款人员进行通知。4、出纳保存借款单部门主管、总经理、财务主管签字出纳预支现金，借款人签字出纳保存借款单借款人填写借款单第七条：报销流程：（一）报销人按要求进行票据粘贴及报销单填写并提交相关人员审批签字。（二）会计对报销人进行审核，有异议的须与报销人沟通处理，无异议的签字后由报销人最后提交总经理审批签字。（三）财务在有总经理批字的报销单上签字后，报销人领取现金或退还

5、其相同金额借款单。出纳给与报销人现金总经理审核签字部门主管、财务主管审核签字(4)出纳给与报销人现金报销人粘贴票据填写报销单（一）坐车船的规定：原则上公司领导及具备高级技术职称的人员，可以乘坐火车软席、轮船二等舱及飞机，其余人员出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮船三等舱，超过10小时、并且确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导批准。特殊情况要由总经理批准；（二）出差人员的住宿规定：公司领导及具备享受乘坐软席车的人员，住宿费标准为三星级（含三星级）以下饭店的标准客房，一般人员不应超过200元/日；与高一级领导一同出差，可按高一级领导同星级标准执行；参加会

6、议人员凭会议通知单及相关票据实报实销；（三）出差住勤补助：工作人员出差外地的伙食补助，不分途中和住勤一般地区每人每天补助标准为100元（按实际天数计算），参加会议人员凭会议证明报销；（四）夜间乘火车补助规定：出差期间在夜晚（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上）未坐卧铺的，发给夜间乘车补助费，其标准为：按夜间乘坐慢车硬座或直快列车硬卧票价的60%发给乘车补助，乘坐特快列车的，按特快硬座票的50%发给乘车补助；乘卧铺者，不予补助；（五）白天和夜间的划分：早六点至晚八点为白天时间，其余时间为夜间时间。白天行车超过6小时者，按一天计算补助；不足6小时满4小时者，按半天计算补

7、助；不足4小时者，当天不计算住勤天数。白天行车以及夜间行车不超过5小时者，不准购买卧铺，连续乘车的时间超过12小时者除外。夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过6小时的，每人每夜按伙食补助标准，另行发给补助费；（六）关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领导批准就近回家省亲、办事，所发生的车船票，一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费；（七）出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报销；（八）其他费用报销标准按照有