2023年银行业专业人员职业资格考试（初级）考试（二科合一）试题

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2023年银行业专业人员职业资格考试（初级）考试（二科合一）试题1.已知某银行当期营业利润为3000万元，提取的拨备准备为1200万元，那么该银行的拨备前利润为（）万元。A. 1200B. 1800C. 3000D. 4200【答案】: D【解析】:拨备前利润即指尚未扣除当期提取拨备的利润，它等于当期营业利润与当期提取的拨备之和。本题中，拨备前利润＝当期营业利润＋当期提取拨备＝3000＋1200＝4200（万元）。2.下列属于我国财务公司业务的是（）。

1A. 投资不动产B. 代理期货期权业务C. 对成员单位贷款D. 吸收公众存款【答案】: C【解析】:财务公司主要是为集团内部成员单位提供财务管理服务，其业务有两类：①基础类业务，涵盖了商业银行可以办理的全部资产、负债、中间业务；②满足一定条件的财务公司可以办理的业务，包括发行财务公司债券、承销成员单位企业债、对金融机构的股权投资、有价证券投资、成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁等业务。3.下列属于公司董事会职责的有（）。A. 执行股东大会决议，负责公司日常经营B. 决定公司组织变更、解散、清算C. 聘任或者解聘公司经理D. 召集股东会，并向股东会报告工作

2E. 制定公司基本管理制度【答案】: A|C|D|E【解析】:董事会（不设董事会的公司为执行董事）是公司的经营决策机构，负责召集股东会，并向股东会报告工作；执行股东大会决议，负责公司日常经营决策；聘任或者解聘公司经理（总经理），制定公司基本管理制度。董事会必须对股东会负责，接受股东会监督。董事长由董事会选举产生。董事长主持股东会，召集并主持董事会，在诉讼事务和非诉讼事务上对外均代表公司。B项属于股东大会的职责。4.监管当局提出在最低资本要求基础上的储备资本要求，目的是（）。A. 确保银行业资本要求要考虑银行运营所面临的宏观金融环境B. 增强银行吸收损失的能力C. 降低资本监管的顺周期性D. 保证危机时期银行资本充足率仍能达到最低标准

3E. 确保银行在非压力时期建立超额资本用于发生损失时吸收损失【答案】: B|C|D|E【解析】:监管当局提出在最低资本要求基础上的储备资本要求，旨在确保银行在非压力时期建立超额资本用于发生损失时吸收损失，可以增强银行吸收损失的能力，在一定程度上降低资本监管的顺周期性，保证危机时期银行资本充足率仍能达到最低标准。A项，逆周期资本旨在确保银行业资本要求要考虑银行运营所面临的宏观金融环境。5.下列属于伪造、变造金融票证的有（）。A. 伪造信用卡B. 汇款凭证的印鉴与预留印鉴不一致C. 伪造信用证随附的单据D. 克隆银行本票E. 汇票附件不完整

4【答案】: A|C|D【解析】:伪造、变造金融票证罪客观方面表现为伪造、变造金融票证的行为，包括：①伪造、变造汇票、支票、本票；②伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证；③伪造、变造信用证或者附随的单据、文件；④伪造信用卡。6.《刑法》规定的主刑有（）。A. 有期徒刑B. 管制C. 拘役D. 无期徒刑E. 死刑【答案】: A|B|C|D|E【解析】:

5刑罚是统治阶级为了维护本阶级利益和统治秩序，以国家的名义对犯罪人实行惩罚的一种强制方法。我国的刑罚可以分为主刑和附加刑。主刑包括：①管制，是指对犯罪分子不实行关押，交由公安机关管束和人民群众监督，限制其一定自由的刑罚方法；②拘役，是指短期剥夺犯罪分子人身自由，就近强制实行劳动改造的刑罚方法；③有期徒刑，指在一定期限内剥夺犯罪分子的人身自由，实行强制劳动改造的一种刑罚方法；④无期徒刑，指终身剥夺犯罪分子的人身自由，实行强制劳动改造的一种刑罚方法；⑤死刑，指剥夺犯罪分子生命的一种刑罚方法。7.下列选项中，违反银行业从业人员职业操守关于“信息保密”规定的是（）。A. 依法向有权机构提供客户账户信息B. 向反洗钱主管机构提供反洗钱需要的材料C. 与本行专家讨论某股票的走势D. 出于好奇向其他同事打听客户个人信息【答案】: D

6【解析】:从业人员的下述行为明显违反了“信息保密”的规定：①向与业务无关人或其他组织，包括向其所在机构同事透露客户的个人信息；②出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息；③不妥善保管或销毁填有客户信息的单据、凭证、开户申请书或交易指令等，使得无关人员有机会接触到客户的个人信息；④将客户信息用于未经客户许可的其他目的。8.我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降，产品/服务成本增加、创新不足的发展困局，为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化（）的管理。A. 声誉风险B. 信用风险C. 战略风险D. 市场风险【答案】: C【解析】:

7商业银行在面临风险威胁时，通常采取的风险控制措施都是应急性的，缺乏必要的前期准备，并往往建立在直觉反应基础之上，有时甚至对部分风险毫无知觉。为了避免因盲目承担风险造成的重大经济损失，同时又能适时把握发展机遇，商业银行应当及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。战略风险管理就是基于这种前瞻性理念而形成的全面、预防性的风险管理方法，得到国际上越来越多的金融机构特别是大型商业银行的高度重视。9.商业银行建立了一套科学的授信限额管理系统，能够根据客户信息自动授予限额，则在其他条件相同的情况下，该系统不可能发生的情形是（）。A. 客户资产负债率越高，限额越高B. 客户历史信誉状况越好，限额越高C. 客户所有者权益越高，限额越高D. 客户信用等级越高，限额越高【答案】: A

8【解析】:资产负债率＝（负债总额/资产总额）×100%，客户资产负债率越高，在总资产一定的情况下，其负债总额也就越高，对该客户授予的限额应该越低。10.以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的，涉嫌构成“贷款诈骗罪”的情形有（）。A. 使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保的B. 以其他方法诈骗贷款的C. 编造引进资金、项目等虚假理由的D. 使用虚假的证明文件的E. 使用虚假的经济合同的【答案】: A|B|C|D|E11.下列关于教育储蓄存款表述正确的是（）。A. 利率优惠，按同期限档次的零存整取定期储蓄存款利率计息B. 存期灵活，最长存期为六年

9C. 总额控制，本金合计最高限额为5万元D. 分次存入，分次支取【答案】: B【解析】:A项，一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。C项，本金合计最高限额为2万元。D项，分次存入，到期一次支取本金和利息。12.国际清算的类型包括（）。A. 系统内联行清算B. 跨系统联行往来C. 内部转账型D. 交换型E. 分配型【答案】: C|D

10【解析】:国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。国际清算的类型主要分为内部转账型和交换型两种。系统内联行清算和跨系统联行往来属于国内联行清算的两种类型。13.根据行业的市场结构，可以把行业划分为（）。A. 寡头垄断行业B. 完全竞争行业C. 新兴行业D. 垄断竞争行业E. 完全垄断行业【答案】: A|B|D|E【解析】:根据行业的市场结构可以把行业划分为：①

11完全竞争的行业，是指由许多企业生产同质产品的市场情形，是竞争充分而不受任何阻碍和干扰的一种市场结构；②垄断竞争的行业，是指一个市场中许多生产者生产同种但不同质产品的市场情形；③寡头垄断的行业，是指相对少量的生产者在某种产品的生产中占据很大市场份额的情形；④完全垄断的行业，是指独家企业生产某种特质产品从而整个行业的市场完全处于一家企业所控制之下的情形。14.从理论上讲，银行持有资本是为了覆盖银行所面临的（）。A. 极端损失B. 预期损失C. 非预期损失D. 贷款损失【答案】: C【解析】:

12非预期损失是指在未来一段时间内，一定置信度（如99.9%）下，银行承担的风险可能超出预期损失的损失水平。从风险管理的角度看，银行承担的非预期损失要靠银行持有的资本进行覆盖。15.商业银行资本的作用主要有（）。A. 吸收损失B. 承担风险C. 限制银行业务过度扩张D. 为银行提供融资E. 维持市场信心【答案】: A|B|C|D|E【解析】:银行资本的作用主要体现在以下几个方面：①为银行提供融资；②吸收和消化损失；③限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性；④维持市场信心。16.在利率市场化条件下，商业银行存款定价应综合分析考虑的因素有（）。A. 银行承受能力B. 资金价格走势

13C. 对存款人的吸引力D. 盈利能力E. 资金用途【答案】: A|B|C|D|E【解析】:在利率市场化条件下，存款定价是商业银行经营过程中必不可少的经营环节。商业银行自主定价，应综合分析对存款人的吸引力、银行承受能力、资金用途、盈利能力、资金价格走势等因素后制定最有利于自己的价格标准。17.宏观经济分析研究国民生产总值和国民收入的变动及其与（）的关系。A. 单个经济单位B. 社会就业C. 经济周期波动D. 单个生产要素市场E. 经济增长

14【答案】: B|C|E【解析】:宏观经济分析是以整个国民经济活动作为考察对象，研究各个有关的总量及其变动，特别是研究国民生产总值和国民收入的变动及其与社会就业、经济周期波动、通货膨胀、经济增长等之间的关系。因此，宏观经济分析又称总量分析或整体分析。AD两项属于微观经济分析的研究内容。18.关于商业银行利率风险管理的表述，正确的有（）。A. 当资产负债处于资产敏感性缺口时，市场利率上升会导致净利息收益增加B. 当资产负债处于负债敏感性缺口时，市场利率上升会导致净利息收益增加C. 当资产负债的缺口为0时，市场利率微小变化对净利息收益无影响D. 当资产负债处于资产敏感性缺口时，市场利率下降会导致净利息收益增加E. 当资产负债处于负债敏感性缺口时，市场利率下降会导致净利息收益增加

15【答案】: A|C|E【解析】:当某一时段内的资产（包括表外业务头寸）大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。相反，当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，即负债敏感性缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。19.对银行业金融机构的设立申请，国务院银行业监督管理机构应当在自收到申请文件之日起（）个月内作出批准或者不批准的书面决定。A. 1B. 3C. 6D. 9

16【答案】: C【解析】:对银行业金融机构的设立申请，国务院银行业监督管理机构应当在自收到申请文件之日起六个月内作出批准或者不批准的书面决定；对银行业金融机构的变更、终止申请，应当在自收到申请文件之日起三个月内作出批准或者不批准的书面决定。20.重组是国务院银行业监督管理机构对问题银行业金融机构进行处置的一种方式。对于重组失败的，国务院银行业监督管理机构可以决定终止重组，转由（）依法宣告破产。A. 人民法院B. 人民检察院C. 国务院D. 中国人民银行【答案】: A【解析】:

17重组的目的是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。对于重组失败的，国务院银行业监督管理机构可以决定终止重组，转由人民法院依法宣告破产。21.合同的转让分为（）。A. 股权转让B. 债权转让C. 债务承担D. 合同权利义务的概括移转E. 债务转让【答案】: B|C|D【解析】:合同的转让，即合同主体的变更，指当事人将合同的权利和义务全部或者部分转让给第三人。合同的转让分为债权转让、债务承担和合同权利义务的概括移转三种。

1822.若A持有一张本票，出票日期为2009年1月1日，则持票人对出票人的权利消灭日期为（）。A. 2011年1月1日B. 2010年1月1日C. 2009年4月1日D. 2009年7月1日【答案】: A【解析】:票据权利在下列期限内不行使而消灭：持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年，见票即付的汇票、本票，自出票日起2年；持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月；持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月；持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。23.商业银行风险计量模型应当能够真实反映商业银行的风险状况，模型开发应做到（）。

19A. 考虑不同业务的性质、规模和复杂程度B. 采用商业银行真实、准确、充足的数据C. 根据需要对模型进行验证和必要的修正D. 应用尽可能复杂的建模方法和高深的数理知识E. 选择合理的假设前提和参数【答案】: A|B|C|E【解析】:商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。开发风险管理模型的难度不在于所应用的数理知识多么深奥，关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险状况。商业银行应当充分认识到不同风险计量方法的优势和局限性，适时采用敏感性分析、压力测试、情景分析等方法作为补充。24.国别风险评级指标体系分为政治环境、经济环境、财政实力、（）等几个方面。

20A. 金融环境B. 经商环境C. 国际收支D. 居住环境E. 旅游环境【答案】: A|C【解析】:国别评级反映一国（地区）政治、经济、财政、金融、国际收支、制度运营等的综合风险程度。25.商业银行的零售存款通常被认为是（）。A. 来源集中，流动性风险低B. 不稳定的负债，流动性风险高C. 比较稳定的负债，流动性风险低D. 来源分散，流动性风险高【答案】: C

21【解析】:通常，零售性质的资金（如居民储蓄）因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发性质的资金（如同业拆借、公司存款）具有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。26.下列属于《婚姻法》确立的原则的是（）。A. 婚姻自由原则B. 一夫一妻制原则C. 男女平等原则D. 保护妇女、儿童和老人的合法权益原则E. 计划生育原则【答案】: A|B|C|D|E【解析】:

22婚姻法是规定婚姻家庭关系的发生和终止，以及基于这些关系而产生的人身关系和财产关系的法律规范的总称。《婚姻法》确立了五项原则：①婚姻自由原则；②一夫一妻制原则；③男女平等原则；④保护妇女、儿童和老人的合法权益原则；⑤计划生育原则。27.某商业银行在期末对企业客户评级进行分析时发现，年初被评为AA级的1000个客户中，年内发生违约的客户有5个，则下列表述中正确的是（）。A. 该行AA级客户的违约频率为0.5%B. 该行AA级客户的贷款不良率为0.5%C. 该行AA级客户的违约概率为0.5%D. 该行AA级客户的违约损失率为0.5%【答案】: A【解析】:1000个客户中发现有5个客户违约，则违约频率是5/1000×100%＝0.5%。28.办理储蓄业务，应当遵循的原则有（）。A. 存款自愿

23B. 存款有息C. 取款自由D. 为存款人保密E. 整存整取【答案】: A|B|C|D【解析】:个人存款又称储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。《中华人民共和国商业银行法》规定，办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。29.在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于（）的风险管理方法。A. 风险补偿B. 风险分散C. 风险规避

24D. 风险转移【答案】: C【解析】:风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。30.当风险分散之后仍有较大的风险存在时，商业银行可使用（）方法将风险转嫁出去。A. 出售风险头寸B. 购买保险C. 互换D. 期权E. 准时结算【答案】: A|B|C|D【解析】:

25风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。银行将自身的风险暴露转移给第三方，包括出售风险头寸、购买保险或者进行避险交易（如互换、期权等）等。31.某国家外汇储备中美元所占的比重较大，为了防止美元下跌带来损失，可以（）。A. 卖出一部分美元，买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币B. 买入美元，卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币C. 买入美元，同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币D. 卖出一部分美元，同时卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币【答案】: A【解析】:

26风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。题目中，为了防止美元下跌带来损失，可以卖出一部分美元的同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币，从而降低风险。32.下列可能给商业银行造成实质性损失，但不属于操作风险事件的是（）。A. 信贷人员未经授权调整评级指标B. 不当言论造成银行声誉受损C. 黑客攻击造成系统中断D. 交易员超限额交易【答案】: B【解析】:操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。AD两项属于人员因素；C项属于外部事件；B项属于声誉风险事件。33.当本国利率水平高于外国利率时，会引起（）。

27A. 对本国货币需求增大B. 外汇升值，本币贬值C. 对外汇需求增大D. 资本流出【答案】: A【解析】:当一国提高利率水平或本国利率高于外国利率时，会引起资本流入，由此对本国货币需求增大，使本币升值，外汇贬值；反之，当一国降低利率或本国利率低于外国利率时，会引起资本从本国流出，由此对外汇需求增大，外汇升值，本币贬值。34.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行一级资本充足率的最低要求为（）。A. 6%B. 4.5%C. 5%D. 3%

28【答案】: A【解析】:根据《商业银行资本管理办法（试行）》，资本监管要求分为四个层次：第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%；第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，分别为2.5%和0～2.5%；第三层次为系统重要性银行附加资本要求，国内系统重要性银行附加资本为1%；第四层次为第二支柱资本要求。35.就中央银行的职能而言，中央银行作为银行的银行，其含义主要包括（）。A. 对商业银行发放贷款B. 集中商业银行的存款准备C. 调控货币流通，稳定币值D. 统一全国货币发行E. 办理商业银行间的清算

29【答案】: A|B|E【解析】:银行的银行是指中央银行是商业银行的银行，即主要同商业银行发生业务关系，集中商业银行的准备金并对它们提供信用。具体包括：①集中商业银行的存款准备；②办理商业银行间的清算；③对商业银行发放贷款。36.银行承兑汇票是（）工具。A. 短期金融工具B. 长期金融工具C. 直接融资工具D. 间接融资工具E. 混合融资工具【答案】: A|D【解析】:

30A项，短期金融工具的期限一般在一年以下（含一年），如商业票据、短期国库券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、回购协议等。D项，间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。37.根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法不正确的是（）。A. 期初正常类贷款余额越多，正常贷款迁徙率越低B. 期初正常类贷款期间减少金额越多，正常贷款迁徙率越低C. 期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高D. 期初关注类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高【答案】: B【解析】:

31正常贷款迁徙率＝[（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额＋期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额－期初正常类贷款期间减少金额＋期初关注类贷款余额－期初关注类贷款期间减少金额）]×100%。由此可知，其他条件不变的情况下，期初正常类贷款期间减少金额越多，分母越小，正常贷款迁徙率越高。38.下列说法不正确的是（）。A. 法律法规是一种约定俗成的说法，具有较为宽泛的涵义，包括由立法机关即全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律B. 银行业从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度C. 规章制度是指由银行业协会经过其章程规定的程序通过的对全体会员具有一定约束力的行业规范及公约D. 商业银行经营必须与适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守相一致【答案】: C【解析】:

32C项是对银行业自律规范的定义；规章制度是指银行业金融机构内部制定的各项政策、操作程序和工作规范。39.商业银行办理活期存款业务通常是（）。A. 1元起存，只以银行卡为存取凭证B. 10元起存，以存折或银行卡为存取凭证C. 1元起存，只以存折为存取凭证D. 1元起存，以存折或银行卡为存取凭证【答案】: D【解析】:活期存款通常1元起存，以存折或银行卡作为存取凭证，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。40.下列不是职务侵占罪与贪污罪的主要区别之一的是（）。A. 刑罚处罚幅度不同B. 犯罪主体不同C. 犯罪对象不同D. 犯罪目的不同

33【答案】: D【解析】:职务侵占罪与贪污罪在客观方面和主观方面基本相同，主要区别在于：①犯罪主体不同，职务侵占罪的主体只能是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员，而贪污罪的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有财产的人员；②犯罪对象不同，职务侵占罪的犯罪对象是非国有单位（如私营企业、合伙企业、合资企业、股份制企业等）的财物，而贪污罪的犯罪对象是国有财产在内的公共财产；③刑罚处罚幅度不同，职务侵占罪的刑罚最高为五年以上有期徒刑，而对贪污罪，情节特别严重的可以处死刑。41.下列关于无效合同表述正确的是（）。A. 合同部分无效，不影响其他部分效力B. 合同部分无效，整体无效C. 有过错一方不需承担缔约过失责任D. 合同无效自判定无效起无效

34【答案】: A【解析】:B项，合同部分无效，不影响其他部分效力，其他部分仍然有效；C项，有过错的一方应当赔偿对方因此所受到的损失，双方都有过错的，应当各自承担相应的责任；D项，无效的合同自始没有法律约束力。42.根据法律、法规的规定，我国证券投资基金、企业年金、社保基金等都必须指定（）家商业银行作为托管人。A. 1B. 2C. 3D. 4【答案】: A【解析】:

35根据《证券投资基金法》及其相关法律、法规的规定，证券投资基金、企业年金、社保基金等都必须指定一家商业银行作为托管人。43.流动性是指商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务和增加资产的能力，其基本因素包括（）。A. 时间B. 经风险调整的收益率C. 成本D. 业务种类E. 资金数量【答案】: A|C|E【解析】:商业银行的流动性是衡量商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括时间、成本和资金数量。商业银行的流动性状况直接反映了其从宏观到微观的所有层面的运营状况及市场声誉。44.“以客户为中心”是发达国家商业银行各业务线的共同理念，具体要求个人客户的基础金融服务由（）负责。

36A. 商业银行业务B. 财富管理业务C. 零售业务D. 金融市场业务【答案】: C【解析】:发达国家商业银行的业务线大致上是按照客户的属性和需求来划分，“以客户为中心”是其共同的理念：个人客户的基础金融服务由零售业务负责，高端金融服务由财富管理业务负责，公司客户的基础金融服务由商业银行业务负责，高端金融服务由金融市场业务和投行业务负责，同时金融市场业务还承担着银行的流动性操作和自营投资业务。45.第二版巴塞尔资本协议的主要内容有（）。A. 商业银行资本充足率不得低于8%B. 扩大了资本覆盖风险的种类C. 允许商业银行采用比较粗略的方法计量资本要求

37D. 资本充足率计算总体框架有所改变E. 规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于4%【答案】: A|B|C【解析】:D项，第二版巴塞尔资本协议与第一版巴塞尔资本协议保持了一定的连续性，资本充足率计算总体框架保持不变，继续采取了资本/风险加权资产的形式；E项，明确商业银行总资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。46.银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据是（）。A. 支票B. 商业汇票C. 银行汇票D. 银行本票【答案】: D

38【解析】:A项，支票是出票人签发的，委托出票人支票账户所在的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据；BC两项，汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，分为银行汇票和商业汇票。47.银行资产结构主要指的是各（）占总资产的比重。A. 生息资产B. 流动资产C. 固定资产D. 存款业务【答案】: A【解析】:

39生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指标的总称。资产结构主要指的是银行各类生息资产（包括贷款、债券、资金业务等）占总资产的比重。48.票据发行便利是一种具有法律约束力的（）票据发行融资的承诺。A. 短期B. 中央银行C. 中期周转性D. 中长期扩张性【答案】: C【解析】:票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，属于商业银行贷款承诺业务的一种。49.商业银行下列业务中存在信用风险的有（）。A. 货币互换B. 基金代销C. 票据贴现D. 外汇交易

40E. 同城票据交换【答案】: A|C|D|E【解析】:信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。B项，基金代销中银行是代理人，不存在信用风险。50.在资金投入环节，提高效率的重点是（）。A. 增大产出B. 扩大资金来源C. 降低资金成本D. 规模产出【答案】: C

41【解析】:在资金投入环节，提高效率的重点是降低资金成本，即在负债结构中加大零售存款和活期存款的比重，将存贷比提高到合理水平。51.金融租赁公司的主要业务范围包括（）。A. 同业拆借B. 吸收股东1年期以上（含）定期存款C. 融资租赁业务D. 经批准发行金融债券E. 接受承租人的租赁保证金【答案】: A|B|C|D|E【解析】:金融租赁公司是以资金融通为目的，以租赁业务为载体的非银行金融机构。其主要业务范围包括：①融资租赁业务；②吸收股东1年期以上（含）定期存款；③

42接受承租人的租赁保证金；④向商业银行转让应收租赁款；⑤经批准发行金融债券；⑥同业拆借；⑦向金融机构借款；⑧境外外汇借款；⑨租赁物品残值变卖及处理业务；⑩经济咨询等。52.下列关于商业银行业务的表述，错误的是（）。A. 商业银行不得拖延、拒绝支付定期存款人本金和利息B. 单位名称中使用“银行”字样须经国务院银行业监督管理机构批准C. 企业法人可以根据经营融资需要从事吸收公众存款行为D. 商业银行不得违反规定提高利率吸收存款【答案】: C【解析】:C项，行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格而吸收公众存款，如个人私设银行、钱庄，企事业单位私设银行、储蓄所等，非法办理存款贷款业务，吸收公众存款等构成非法吸收公众存款罪。53.下列关于金融犯罪的表述，错误的是（）。

43A. 金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序B. 金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位法人C. 金融犯罪的主观方面只能是故意的D. 金融犯罪事实上以非法占有为目的【答案】: D【解析】:D项，金融犯罪是一种图利犯罪，其主观方面只能是故意，有的还要求具有非法占有目的，但非法占有目的不是必须的。54.“三个办法、一个指引”涉及的文件有（）。A. 《固定资产贷款管理暂行办法》B. 《公司贷款管理暂行办法》C. 《流动资金贷款管理暂行办法》D. 《个人贷款管理暂行办法》E. 《项目融资业务指引》

44【答案】: A|C|D|E【解析】:为进一步规范和加强信贷业务管理，促进贷款业务健康发展，2009年以来原银监会先后颁布了《固定资产贷款管理暂行办法》《项目融资业务指引》《流动资金贷款管理暂行办法》和《个人贷款管理暂行办法》（简称“三个办法、一个指引”）。55.贷款分类的原则不包括（）。A. 真实性B. 及时性C. 重要性D. 可理解性【答案】: D【解析】:贷款分类应遵循以下原则：①真实性原则，分类应真实客观地反映贷款的风险状况；②

45及时性原则，应及时、动态地根据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果；③重要性原则，对影响贷款分类的诸多因素，要根据各分类级别的核心定义确定关键因素进行评估和分类；④审慎性原则，对难以准确判断借款人还款能力的贷款，应适度下调其分类等级。56.刑法所保护而为犯罪所侵犯的社会主义社会关系是（）。A. 犯罪主体B. 犯罪主观方面C. 犯罪客体D. 犯罪客观方面【答案】: C【解析】:犯罪客体是指刑法所保护而为犯罪所侵犯的社会主义社会关系。A项，犯罪主体是指实施危害社会的行为，依法应当负刑事责任的自然人或单位；B项，犯罪主观方面是指犯罪主体对自己危害行为及其危害结果所持的心理态度；D项，犯罪客观方面是指犯罪活动的客观外在表现，包括危害行为、危害结果。

4657.商业银行的限额管理体系通常包括（）。A. 区域限额B. 国家风险限额C. 集团客户限额D. 行业限额E. 单一客户限额【答案】: A|B|C|E【解析】:商业银行的限额管理体系通常包括：①单一客户授信限额管理；②集团客户授信限额管理；③国家风险与区域风险限额管理；④组合限额管理。58.下列关于留置权说法错误的是（）。A. 留置权只能发生在特定的合同关系中B. 留置权发生两次效力C. 留置权具有可分性D. 

47留置权实现时，留置权人必须确定债务人履行债务的宽限期【答案】: C【解析】:C项，留置权具有不可分性，即债权得到全部清偿之前，留置权人有权留置全部标的物。59.下列关于商业银行操作风险的表述，错误的是（）。A. 一起操作风险损失事件仅对应一种形态的损失B. 操作风险广泛存在商业银行业务和管理的各个领域C. 内部流程引起的操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等D. 内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均有可能造成操作风险损失【答案】: A【解析】:

48A项，与损失类型类似，一起操作风险损失事件可能发生多形态的损失，如信息系统发生故障，可能引起监管罚没、对外赔偿、法律成本等多种形态的损失。60.下列关于汇票的表述，正确的是（）。A. 商业汇票分为银行汇票和银行承兑汇票B. 银行汇票是由出票银行签发的C. 汇票是出票人签发，委托付款人在见票时或在指定日期有条件支付的票据D. 商业承兑汇票的付款人是银行【答案】: B【解析】:AD两项，商业汇票分为商业承兑汇票（由银行以外的付款人承兑）和银行承兑汇票（由银行承兑）两种；C项，汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。