天邦股份：艾格菲实业公司审计报告

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1、艾格菲实业公司审计报告天职业字[2014]10814号目录审计报告1财务报表3财务报表附注17审计报告天职业字[2014]10814号艾格菲实业公司全体股东：我们审计了后附的艾格菲实业公司（以下简称“艾格菲实业”）财务报表，包括2012年12月31日、2013年12月31日、2014年6月30日的资产负债表及合并资产负债表，2012年度、2013年度和2014年1-6月的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是

2、艾格菲实业管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的

3、判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，艾格菲实业财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了艾格菲实业2012年12月31日、2013年12月31日、2014年6月3

4、0日的财务状况及合并财务状况以及2012年度、2013年度和2014年1-6月的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。1[此页无正文]中国注册会计师：张居忠中国·北京二○一四年八月十八日中国注册会计师：文冬梅2合并资产负债表编制单位：艾格菲实业公司金额单位：元项目2014年6月30日2013年12月31日2012年12月31日附注编号流动资产货币资金5,993,793.9541,512,704.3746,563,044.55六、1结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据300,000.0050,000.004

5、98,048.00六、2应收账款15,787,283.8512,358,334.739,247,152.44六、3预付款项652,186.00423,525.022,903,306.21六、4应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款34,279,800.684,255,510.922,303,978.11六、5买入返售金融资产存货113,785,703.61135,155,261.52148,485,700.28六、6一年内到期的非流动资产其他流动资产4,104,565.633,615,504.

6、764,947,829.67六、7流动资产合计174,903,333.72197,370,841.32214,949,059.26非流动资产发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产142,113,308.82148,408,097.08236,542,486.68六、8在建工程12,487,521.5210,444,787.859,900,731.86六、9工程物资163,284.25六、10固定资产清理生产性生物资产47,620,187.4461,509,837.64

7、78,335,138.58六、11油气资产无形资产2,728,194.882,789,741.663,617,908.49六、12开发支出商誉六、13长期待摊费用4,638,877.594,962,365.426,541,789.92六、14递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计209,588,090.25228,278,113.90334,938,055.53资产总计384,491,423.97425,648,955.22549,887,114.79法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：3合并资产负债表

8、（续）编制单位：艾格菲实业公司金额单位：元项目2014年6月30日2013年12月31日2012年12月31日附注编号流动负债短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存款拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款53,830,926.3147,654,597.5232,581,409.64六、17预收款项886,619.021,119,0