华天大酒店内控鉴证及自我评价

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1、关于湖南华天大酒店股份有限公司内部控制的鉴证报告天健审〔2010〕2-23号湖南华天大酒店股份有限公司全体股东：我们审核了后附的湖南华天大酒店股份有限公司（以下简称华天大酒店）管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2009年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。一、重大固有限制的说明内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。二、对

2、报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告供华天大酒店2009年年报披露使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为华天大酒店2009年年报披露的附加文件，随年报一起披露。三、管理层的责任华天大酒店管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2009年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。四、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。五、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务

3、信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有第1页共9页效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。六、鉴证结论我们认为，华天大酒店按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2009年12月31日在所有重大方面保持了有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。天健会计师事务所有限公司中国注册

4、会计师周重揆中国·杭州中国注册会计师李新葵报告日期：2010年2月3日第2页共9页湖南华天大酒店股份有限公司2009年度内部控制的自我评价报告湖南华天大酒店股份有限公司（以下简称"公司"）为了提高公司的治理水平和规范运作水平，保护投资者合法权益，公司依据《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，结合公司自身特点和发展需要，制定了一整套贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制制度体系，设立了监督内部控制执行的职能部门，确保按内部控制制度有效执行，不断提高公司管理水平和

5、风险防范能力，建立了适应本公司经营发展的内部控制体系。现将公司2009年度内部控制的基本情况介绍如下：一、公司基本概况湖南华天大酒店股份有限公司系经湖南省体改委湘体改字（1994）34号文批准，并经湖南省人民政府湘政办函(1995)210号文同意,由华天实业控股集团有限公司独家发起，对华天大酒店改组采取社会募集方式设立的股份有限公司。现有股本553,020,000.00元人民币，其中，有限售条件的流通股A股251,259,750.00元，无限售条件的流通股A股301,760.250.00元。本公司属旅游服务行业，经营范围为

6、：经营范围为：提供住宿、餐饮、洗衣、物业清洗服务；投资汽车出租、文化娱乐产业；零售香烟；生产、销售计算机软硬件，并提供计算机系统集成科研成果转让。公司控股股东为华天实业控股集团有限公司（以下简称华天集团），华天集团为国有独资企业，成立于一九九二年十一月十八日，法定代表人为贺坚，经营范围：旅游、房地产、新材料加工、信息网络、生物制药、环保等，注册资本：500,000,000元。该公司原系军队企业，1998年11月20日中共广州军区委员会以（1998）广党字第15号文件批复，整体移交给湖南省人民政府。根据《湖南省人民政府关于省

7、国资委履行出资人职责有关问题的通知》湘政发〔２００４〕１６号，由湖南省国资委履行其出资人职责。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。二、公司内部控制综述（一）内部控制制度目标公司的总体控制目标是构造一个目标明确、制度完善、相互制衡的企业内部控制体系，保证业务活动的正常进行，保护资产的安全和完整，及时防止错误，制定和实施正确的决策。（二）控制环境第3页共9页控制环境反映出股东大会、董事会、管理层关于内部控制对公司重要性的态度，控制环境决定着公司其他具体控制能否实施，以及

8、实施的效果。公司管理层对内部控制制度的制定和实施非常重视，认为只有建立完善高效的内部控制才能提高工作效率、和进一步提升公司整体管理水平。1、公司根据《公司法》、《证券法》等相关法律和文件规定，建立起了股东大会、董事会、监事会、经理层为基础的法人治理结构，结合公司实际，制定了《公司章程》、《股东大会议事规