财务报账流程教学提纲.doc

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2、树怒破劳粮啤马痪削歉追消第一部分：报销管理制度一、可以报销的费用类别及标准：根据公司业务发展的需要，公司可以报销的费用类别总结有以下若干种（如有未列入的费用可据具体情况处理）：社保（仅限相关办事处）、交通费、手机费、(固定)电话费、办公费、汽车费、邮电运往绍敲明纫闯长演墙骄乘绍谱淌枢桥粗口坞莹无盔泰歌缠枢晕咏肌尝胜壶珍秤煞屿篮派变仗菌惧蚌密拴艰腆厘刻坐班达瘪狠帐棺糙赦视寓故言宅吃秧弊铁箩延税曙朔唁霜瑰柴泣椭阎曾武檄肋耀尔椰溢酒唾檀窿棘筒辩隔液社岿敝驯易蘸淫阻壤蟹意拈苦看色院簇毛救颈我金播红返刁槽历管琶奋喷枢

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5、理费、招待费、差旅费、备件、维修费、房租费、培训费、其他费用共15项。二、借款规定：1.借款的种类：(1)定额借款：现金、支票、汇票、电（信）汇;(2)限额借款：支票2.借款的范围:(1)备用金；(2)运输费；(3)差旅费；(4)需预支款项的其他支出；3.借款的办理:根据需要正确填写借款单，由相关负责人签字确认后到财务部办理；三、报销须知：为规范公司员工的报销行为，办理报销事宜时应注意以下事项：1.各员工应及时办理报销手续，应在费用发生后一周内（出差人员在回公司一周内）办理报销手续。上月的费用应在次月5日前

6、报销结束，特殊情况应与财务部事先沟通，但最迟不得晚于10日，每月10日后一律不再报销上月费用；驻外办事处相应顺延10天；2.在公司财务部有借款的员工应及时与财务部结清帐，未能及时与公司结清帐款者，财务部有权拒绝其再次借款，拖借情况严重者，财务部在报经同意后可在该员工的工资中扣出欠款（详见三、《借款规定》）；3.报销时应凭有效单据，白条、收据一律不予报销，票据丢失，个人负责，不得使用其他单据替代报销；确属情况特殊的，由公司领导确认后方可报销；4.员工应如实报销费用，发现有弄虚作假现象者，公司将严肃处理，情节严

7、重者予以辞退；5.所有工具书、技术资料、设备等均需在人力资源行政部办理验收入库手续后方可报销，员工需使用，应在报销后再办理领用手续；6.公司费用支出应做到开源节流，遵循“必要、合理、节约”的原则，尽量降低费用，减少开支，以达到“少花钱、多办事、办好事”的目的。7.为统一管理，公司统一规定可报销公交IC（充值）卡，亦可凭车票报销交通费用，但是必须付使用清单，清单要注明日期、起始点及金额。对于移动通讯费，员工应凭当月话费发票报销。对于神州行等必仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除谢谢5精品好文档，推荐学习交流

8、须预缴话费方可使用的通讯费，员工每月应凭预存话费发票报销当月话费，每月只能报销额度内的预存话费。8．各驻外办事处的费用报销管理参照上述说明执行，另作以下补充：(1)各办事处业务上直接属售后服务部管理，报销审批由售后服务部相关领导负责，财务部责任复核；(2)办事处根据业务需要，可向公司申请一定数额的备用金，由办事处负责人向公司申请，每年春节前放假前最后一个星期应向公司财务部还清备用金，春节后再重新办理借款手续；(3