购销存期初录入及采购日常处1.doc

《购销存期初录入及采购日常处1.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、-->购销存期初录入及采购日常处理　　采购、销售、库存和核算中的期初业务处理以及日常和期末的处理　　在期初余额录入的会计科目中应收账款：应收账款的构成是1万1千元。　　明细：一万一千是由应收北京科华公司的6千元和应收北京畅达公司的5千元构成。　　　　对应收账款1131的会计科目挂了客户往来辅助核算，在总账中把这两个明细客户输入进去，同时在销售的客户管理中在把这两个期初余额输入到销售应收款管理期初中，实现销售应收账款的管理和总账应收账款管理的金额保持一致。　　客户往来：通过客户往来期初来实现操作。在第一次是期初余额查

2、询，由于一张单都没有输入就直接跳过，点击确认，而不输入各种查询条件，在进入到销售中的应收账款期初余额的录入界面。为什么在总账中录入完科华公司的6千元和畅达公司的5千元，还要在销售中的客户管理中录入应收账款的期初余额呢？　　　　　　　　　在会计科目设置中体现了应收账款，受控系统是应收，一切涉及到应收账款的发生以及回款核销的操作都应该到销售特定的客户往来的界面来完成，所以为了保证两个系统中应收账款金额的核对正确，到客户往来的客户往来的客户往来期初中把期初余额录入一边。确定进来，点机增加，以普通发票来介绍。　　普通发票和

3、专用发票的区别：普通发票是单价含税的。　　点击确定，确定进入普通发票的录入，开票的日期是自动默认起用的是这套软件2005年1月1日之前的一天，因为现在录入的是应收账款的期初余额的内容，把开票日期跟据实际的给客户开据的销售发票的日期来做调整，查账是体现的账分析的内容，用系统默认的。　　日期：2004年12月31日，发票号；客户名称：北京科华；销售部门：业务部；　　注意：科目一定选择：应收账款；因为要和总账中的应收账款相和对。货物名称：IBM电脑；输入一台单价6千元，点击保存。　　增加第二张，发票号；客户：畅达；部门：

4、业务部；科目：应收账款；业务员是指职能部门的人员，考核业务部是哪个业务人员赵销售与北京畅达公司的鉴定的销售定单。打印机输入一台单价5千元。保存；注意：发票科目一定要选择；退出。　　本币合计是指应收账款：一万一千元，录入完以后要执行对账，对账是指应收的期初和总账的期初执行核对。应收账款1131这个会计科目进行核对，只有当应收的期初在销售中客户往来期初余额录入的金额和在总账中应收账款的期初余额核对平衡以后，当显示是这两个应上账款会计科目的差额为零时，才顺利的完成了销售中客户期初余额的录入。余额为零，完成了在销售中的客户

5、往来期初的操作。　　如果在总账中，应付账款也有余额。到采购的供应商往来中通过供应商往来期初来录入相应的总账中应付账款余额的内容。在供应商中体现的是：采购发票；录入的方法和应收中录入的发票是完全相同的。录入完以后也一定要点击对账。　　一、　　1.在采购中通过供应商往来下面的供应商往来期初来录入应付账款的期初信息或者有预付也可以录。　　2.在销售中通过客户往来进入到客户往来期初。　　3.录完以后分别执行供应商往来期初与总账的应付账款、预付账款、其它应付款的核对。客户中的应收账、预收账款和其它应收账款与总账中科目核对执行

6、对账。余额为零　　二、采购中　　1.录入期初采购入库单（暂估）　　2.期初采购发票（在途）　　操作：在采购业务的案例：　　第一个业务；2004年12月12日向北京正阳公司购入HP打印机2台，单价2000元。货物己办理入库手续，发票尚未收到。（暂估）　　点击采购入库单；提示的是期初入库单。点击增加；业务是2004年12月12日向正阳公司购入HP打印机2台，单价是2000元。由于发票没到。叫暂估价。入库类别选择采购入库；部门：业务部；仓库：办公用品库；HP打印机；采购类型：本地采购；供货单位：北京正阳公司；业务员：赵销

7、售；备注：提供的是当采购入库单传递到核算中通过核算对采购入库执行记账，实现的是借：库存商品；贷：商品采购凭证摘要的内容。不输也可以。选择存货：HP打印机；2台；单价：2000元。完成了暂估入库业务的采购入库单的填入工作；日期：起用之前的；2004的12月12日。保存。　　　　例2：2004年12月12日向北京易达贸易有限公司购买IBM电脑20台，单价5000元。发票己收到，货物正在运输途中。（在途）。　　要通过采购发票来完成操作　　进入到采购发票，票到货未到属于在途的。点击增加；发票号：供货单位：北京易达公司；日期

8、：2004年12月12日；部门：业务部；业务员：赵销售；采购类型：本地要购；存货的编码：IBM电脑；20台；单价：5000元；保存。一张采购发票可以录入不同的货物。期初发票的录入，也就是在途的业务。　　3.采购系统的期初记账　　在采购的下拉菜单中选择期初记账；将期初暂估入库：向正阳公司购入HP电脑，办理入库但是发票未到。期初在途：向易达公司购买IBM电脑20