审计人员亲自函证银行.doc

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1、审计人员亲自前往询证工作记录函证类别：□银行询证；□其他金融机构询证；□非金融机构企业询证一、被询证信息被询证单位名称前往被询证单位的地址前往地址与被询证单位对外披露地址是否相符询证日期与时间接待人员姓名/职位/工号了解被询证者处理函证的通常流程和处理人员处理询证函人员是否有足够的权限处理询证函处理询证函人员是否按照处理函证的正常流程认真处理询证函回函方式□现场回函□邮寄回函二、被审计单位陪同人员情况及声明陪同人员姓名：职务：我在此声明确认本人于年月日（□上午□下午）陪同审计人员前往被询证单位实施函证。我确认，上述被询证信息属实，且在函证及回函的整个过程中，

2、不存在与被询证单位串通或其他任何舞弊的情况。签字：日期：三、审计人员情况及声明我在此声明确认本人于年月日（□上午□下午）（□独自□与陪同人员）前往被询证单位实施函证，回函于年月日由（□被询证单位人员面交本人□被询证单位表示核实后将邮寄本所）。本人认为，在整个询证过程中保持了对询证函的应有控制，未发现被审计单位和被询证者串通舞弊的迹象，也未发现其他重大异常情况或风险。签字：日期：四、相关索引取得回函索引号跟函证据索引号提示：1．每一份采用跟函方式获取的询证函均需对应编制本底稿，并附跟函证据（被询证单位处留影）。2．采取跟函方式的银行函证和企业往来函证，均可适用

3、本底稿。