国有独资商业银行法人治理结构改革的思路设计.pdf

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1、首都经济贸易大学硕士学位论文国有独资商业银行法人治理结构改革的思路设计姓名：王春平申请学位级别：硕士专业：金融学指导教师：李树生20021001内容提要国有独资商业银行在我国银行中占据主导地位，并垄断了大部分金融资源。但是因其产权不明确，所有者缺位使得国有商业银行无法建立起完善的法人治理结构，从而运行效率低、资产质量差，资本充足率难以提高，面对国有股份制商业银行的快速发展和入世带来的严峻挑战，完善法人治理结构成为银行改革面临的重要任务。法人治理结构是对企业所有权的制度安排，有效的法人治理结构应使剩余索取权与控制权相对应。由于国有商业银行产权不明确，所有者缺位，难以合理安排剩余收益索

2、取权与控制权。因此改革的重点应放在明确产权，为银行寻找真正的所有者上，股份制改造成为必然选择。由于国有企业的股份制改造留下了国有股“一股独大”的问题，使国有(控股)公司的法人治理结构也有所扭曲。所以对国有银行的改革必须实行股权的多元化。鉴于民营资本、外国资本、法人资本的实力难以与国有资本相比以及提高银行资本充足率的要求，笔者建议在试点单位将国有商业银行中的国有资本转为优先股股份，由国家持有并刺激投资者的积极性。改造后的国有商业银行应建立起股份有限公司的内部组织机构，有效发挥股东大会、董事会、监事会和行长的制衡作用，并引入独立董事制度保护中小股东的利益。另外银行还必须建立起有效的内部

3、控制制度和激励约束机制，同时需要外部加强对银行股份制改造过程及其运行的监管。改革过程中涉及到一些相关的法律问题，如股份制改造的允许、债权人、优先股股东、中小股东利益的保护以及完善监管法规等。关键词：法人治理结构剩余收益索取权、控制权、股权多元化优先股Abstract：MvViewsontheReforlTlofCorporateGovernanceInnationalcommercialBanksThemonopolyandthesoleproprietorshipofthestate．ownedbanksresultsintheefficacyoftheirCOrporatego

4、vernance．Sothepremiseofreformistobreakthemonopolyinthefinancialmarket．andexpandtheprivatebanks，andbanksundershareholdingsystem；thefoCUSofreformistOclari匆thepropertyrights，toarousethepositivityofstockholdersinchoosingandsupervisingthegovernorandpresidentofdirectorsofbank，andtocorrespondthesuper

5、visionrightwithresidualclaim；theguidingideologyofreformistoletthestatetransforn'lfromdominativestockholdertoapreferenceone．alienatethesupervisionrightsonthebasisofsupervising，andsharetheresidualclaimwiththecommonstockholders．PartI．IntroductionAmongourcommercialbanks．thestate．ownedbanksmakeupth

6、emainpart，andoccupancyamonopolyplaceinthemarket．So，whethertheyWOrkwellhasaprofoundinfluenceonthenationaIeconomy·First．creditiSthemainbankloanfoITnusedbythecorporationatpresentandinthefuture．Second．thestabilityofbanksystemiSacoreoffinancialstability,andsometime．thefinancialstabilityiSakeytoanat

7、ionaIeconomicstability．Althoughthesizeofourstate—ownedbanksiSveryextensive，therearesomeproblemsofcapitalinsu衢ciency,lOWcapitalratio，andSOon，which，allresultfromtheunderpropertyfights，theimperfectgovernor—choosingsystem，powerlesssupervisi