当前银行结售汇数据核查方法初探-论文.pdf

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1、河北金融2013／11当前银行结售汇数据核查方法初探郭自强(中国人民银行石家庄中心支行，河北石家庄050000)摘要：当前，银行结售汇数据已成为外汇管理部门进行国际收支均衡管理的重要决策依据。因此，积极探索银行结售汇统计现场与非现场核查方法，确保银行结售汇数据的真实性追在眉睫。本文结合辖内实际情况，对当前结售汇统计现场与非现场核查方法的现状进行了分析，针对存在的难点问题提出了建议。、关键词：银行结售?[；数据核查；建议中图分类号：F830．42文献标识码：A文章编号：1006—6373(2013)11-0050-

2、02伴随着我国涉外经济的快速发展，银行结售汇业务凭证保存较为分散，一些银行会将处理后的业业务量呈现快速增长态势。结售汇数据量的激增，务凭证通过影印上传至影像系统进行统一保存，另不仅为货币政策的调整带来越来越显著的影响，也一些银行则会按照业务发生地原则将业务凭证原单直接关系到外汇管理部门对形势的研判和政策的制保存在各业务部门和分支机构。如需调阅，需要较定。因此，深入推进银行主体监管，加强结售汇数长的前期准备时间，工作量大。据核查，确保数据质量成为结售汇统计工作的重中(三)银行结售汇数据核查手段落后之重。国家外汇管理

3、局河北省分局按照总局制定的目前，银行结售汇数据非现场核查主要采用的结售汇统计制度要求，结合工作实际，对如何提升是逐项、逐笔核对上报方法。由于核查涉及的银行结售汇统计核查工作的效果进行了探索。和岗位数量较多，与各银行工作人员逐项、逐笔核一、制约银行结售汇统计核查开展的主要因素对数据的时间相对紧张，虽然已核对的上报数据质(一)银行结售汇系统存在缺陷量在一定程度上得到了保障，但部分未能按期申报现行银行结售汇统计系统的结售汇数据汇总采的数据准确性和真实性不可避免地受到一定影响。用的是报表数据，而非逐笔数据，无法对每笔数据

4、(四)个人网银结售汇数据填写随意的详细情况进行研判。此外，各外汇业务系统之银行电子业务的拓展，为个人用户银行交易节间存在统计指标分类不同、统计口径不一致的情约时间提供了便利。然而，个人用户对网银结售汇况，对数据准确性核对造成了一定影响。以结售数据填报要求理解的不同，个人用户在填报结售汇汇主体分类为例，在银行结售汇统计系统中，结项目归属时。选择随意性较大，降低了结售汇统计售汇主体被划分为金融机构、中资机构、外资机数据的准确性。构、居民个人和非居民个人五个类别。其中，只二、银行结售汇核查方法探索有居民个人和非居民个人

5、两类数据能够通过个人在核查之前x,-J"现有系统资源进行梳理，确立结售汇系统进行核对，其余三类数据无法在其他“先非现场后现场”的核查思路，利用外汇局各业务业务系统中找到x,-j-应的数据进行核x,-j"。系统进行交叉核查，从逻辑关系上查找问题，确保(二)银行结售汇档案调阅存在困难核查工作高效准确开展。各家银行的外汇业务系统均为自行设计，版面(一)非现场核查结构、操作流程、电子化程度等各不相同，加之业1．利用银行结售汇数据逻辑对应关系进行核务人员数量限制，调阅原始数据资料，特别是较长对。一是通过国际收支申报系统查询

6、货物贸易项下时间段的数据资料，难度较大。除此之外，各银行支出的申报数据，银行结售汇报表中货物贸易结售收稿日期：2013—10—1l作者简介：郭自强(1983一)，男，河北石家庄人，河北经贸大学在职研究生，供职于中国人民银行石家庄中，t3支行。河北金融2013111汇数据小于申报数据，视为核查通过。二是进行居民个人和非居民个人结售汇数据核对。将个人结售汇系统中居民和非居民项下结售汇数据与各银行报送的结售汇报表相关数据进行比对，个人结售汇系统中的数据等于或略小于银行结售汇报表数据，视为核查通过。三是进行投资收益项下数

7、据核对。在直投系统和外汇账户系统中分别查询外商投资企业利润汇出售汇数据和#I-汇贷款支付利息售汇数据，如果此两项售汇数据之和大致等于或略小于银行结售汇报表中外资机构投资收益售汇数据，视为核三、完善银行结售汇核查工作建议查通过。如果数据差异过大，则通过核对银行上为提高结售汇统计质量，使结售汇统计适应外报的贸易融资等数据，进一步确认逻辑关系的合汇管理和监测发展的需要，建议从内外两方面着理性。手，通过修订统计制度、完善统计系统、整合统计2．利用银行结售汇数据一致性进行核对。一是资源和改进银行结售汇会计处理模式等方法，解

8、决进行投资资本金数据核对。将直投系统中按银行查结售汇统计制度和系统问题，提升结售汇统计及核询的投资资本金结售汇数据与银行结售汇报表中外查工作的实效性，发挥好结售汇统计在外汇管理与资机构投资资本金结汇数据分别进行核对，如果核监测环节的核心作用。对一致则视为正确。二是进行直接投资撤资数据核(一)增设银行结售汇业务逐笔检测功能对。将直投系统查询的直接投资撤资结售汇数据与外汇局运